关于天津环球磁卡股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字【2019】31020007号 目 录 1、专项审核报告・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・1 2、附表・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・3 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 PostalAddress:9/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,Yongdingmen XibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing 邮政编码（PostCode）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 关于天津环球磁卡股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 瑞华核字【2019】31020007号 天津环球磁卡股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“天津磁卡公司”）2018年12月31日合并及公司的资产负债表，2018年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是天津磁卡公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计天津磁卡公司2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解天津磁卡公司2018年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 ■ ″四口中 ”、 殒'' \ `S・ 硒 ・ 附表 △ 1 亠 Ⅱ 矿 ≡ i △ 己 上市公司2018年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表 ≡ i Ⅱ ` f .●f 公司 全额单位:人民币万元 非经营性贯bl占 资金占川方名称 占用方与上市公司的上市公司核算的期初占用资金余报告期占用累计发生全报告期子公司减报告期占用资全的 报告期偿还累 报告期对外转 期末占用资金余 用飞u 关联关系 会计科目 额 额(不含利息) 资收回 利息(如有) 计发生额 让或债务重组 额 占川形成原因 质 !li丿II性 发牛额 现大股东及其附`| 非经营性占用 属企业 非经营性占用 小 计 前大股东及其附 非经营性占用 属企业 非经营性占用 小 计 总 计 其它太联资全往 资全往来方名称 往来方与上市公司的上市公司该算的期初往来资全氽报告期往来累计发生全报告期子公司减报告期往来资全的 报告期偿还累 报告期对外转 期末往来资金余 来 关联关系 会计科目 额 额(不含利息) 资收回 利息(如有) 计发生额 让发生额 额 往来形成原囚 往来性质 天津市造纸网厂聚酯制品厂 同受控股股东控制 应收账款 9987 9987 销售款 经营性往来 天津市人民印刷 厂 同受控股股东控制 应收账款 2786 2786 销售款 经营性往来 大股东及其附属 天津市华泰制网有限公司 同受控股股东控制 应收账款 25301 25301 销售款 经营性往来 企业 天津亚奇科技开发有限公司 同受控股股东控制 应收账款 4438 4438 销售款 经营性往来 天津造纸厂有限公司 同受控股股东控制 应收账款 3887 3887 销售款 经营性往来 天津人民印刷厂维修服务部 冂受控股股东件制 其他应收款 153 153 垫款 非经营性往来 小计 465.52 1,53 463.99 天津市环球蔡伦纸业有限公司 子公司 其他应收款 92284 055 92339 借款 非经营性往来 天津磁卡物业发展有限公司 子公司 其他应收款 65166 65166 借款 非经营性往来 天津环球磁卡营销有限公司 子公司 其他应收款 2.24613 2,24613 借款 非经营性往来 天津环球特种丝有限公司 子公司 其他应收款 1,90286 1299 1.91585 借款 非经营性往来 天津环球高新造纸网业有限公司 子公司 其他应收款 8,57502 27909 8,85411 借款 非经营性往来 新肛津卡实业开发有限公司 子公司 其他应收款 1700 1700 借款 非经营性往来 新田津卡实业开发有限公司 子公司 应收账款 162 162 销售款 经营性往来 天津环球化学科技有限公司 子公司 其他应收款 50090 300 49790 借款 非经营性往来 市公司的子公 上海津卡实业有限公司 子公司之参股公司 其他应收款 Jt附夙'′业 47,30 4730 借款 非经营性往来 上海津卡实业有限公司 子公司之参股公司 应收账款 1407 1407 销售款 经营性往来 北京环球津卡贸 易有限公司 子公司之参股公司 应收账款 8636 8636 销售款 经营性往来 北京环球津卡贸 易有限公司 子公司之参股公司 其他应收款 52156 52156 借款 非经营性往来 天津环球兆信防伪有限公司 子公司之参股公司 其他应收款 24000 24000 借款 非经营性往来 天津环球兆信防伪有限公司 子公司之参股公司 应收账款 2759 2759 销{li款 经营性往来 天津环球商贸经营部 子公司 应收账款 19215 042 19173 钠{li款 经营性往来 天津环球商贸经营部 子公司 其他应收款 5584 4713 10207 借款 非经营性往来 、′ △^I-・ ′守・▲ 厶 ∶. 上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 `〈 全额单位:人民币万元 非经古性资金占 资全占用方名称 占用方与上市公司的上市公司核算的期初占用资全余报告期占用累计发生全报告期子公司该报告期占用资全的 报告期偿还累 报告期对外转 期末占用资全余 川 关联关系 会计科目 颌 颊(不含利息) 资收回 利息(如有) 计发生额 让或债务重组 额 占用形成原囚 占用性质 分牛菊 \ 天津市人民印刷厂储运服务部 子公司 其他应收款 20332 3024 23356 借款 非经营性往来 小计 16,206,22 370.00 3,42 16,572.80 关联自然人 、、¨ˉ“严 非经营性往来 非经营性往来 小计 天津市南大科技实业发展有限公司 参股公司 其他应收款 33365 33365 借款 非经营性往来 天津清源置业股份有限公司 参股公司 其他应收款 11921 11921 借款 非经营性往来 日本卡科技股份有限公司 参股公司 其他应收款 2950 2950 借款 非经营性往来 日本卡科技股份有限公司 参股公司 应收账款 1.07183 1.07183 销售款 经营性往来 天津中钞纸业有限公司 合营联营公司 应收账款 14434 14434 销售款 经营性往来 其他关联方及其 天津环球科技包装纸业有限公司 9005 附属企业 参股公司 应收账款 9005 销售款 经营性往来 天津通卡智能网络科技股份有限公司 参股公司 应收账款 60000 60000 销售款 经营性往来 天津市环球爱赉系统集成技术有限公司 参股公司 应收账款 7800 7800 销售款 经营性往来 云南环球磁卡信息网络有限公司 参股公司 应收账款 1139 1139 销售款 经营性往来 天津开发区 中银 信息系统下程有限公司 参股公司 应收账款 43863 43863 销售款 经营性往来 华旭金卡股份有限公司 参股公司 应收账款 162 162 销售款 经营性往来 小计 2,918.22 2,91822 总 计 19,589,96 370.00 珈' 4.95 19.955.01 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 彡'、'彳冫 会计机构负责人 ' η' : 寸' 彡 |红