先卓科技 NEEQ:870951 江苏先卓食品科技股份有限公司 JiangSuXianzhuoFoodScienceand 年度报告摘要 2018 证券代码：870951 证券简称：先卓科技 主办券商：国融证券 江苏先卓食品科技股份有限公司 2018年年度报告摘要 一、重要提示 1.1本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于全国股份转让系统公司指定信息披露平台(www.neeq.com.cn或www.need.cc)的年度报告全文。 1.2公司没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3公司全体董事均出席了审议本次年报的董事会会议。 1.4中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对2018年度财务报告进行了审计，并且出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5公司联系方式： 董事会秘书或信息披露事务负责人：钟礼杰 电话：025-57604922 传真：025-57603370 电子邮箱：705500548@qq.com 联系地址：江苏省南京市六合区横梁街道滕营路206号 邮政编码：211515 二、主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 单位：元 项目 本期 上年同期 增减比例 总资产 66,850,967.82 36,105,961.97 85.15% 归属于挂牌公司股东的净资产 32,473,609.93 16,199,118.78 112.22% 营业收入 30,312,447.16 24,452,017.47 23.97% 归属于挂牌公司股东的净利润 461,257.99 444,976.07 3.66% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 -960,415.10 317,934.44 - 利润 经营活动产生的现金流量净额 669,505.23 853,968.26 -21.60% 加权平均净资产收益率 1.81% 2.79% - 基本每股收益（元/股） 0.03 0.03 -0 稀释每股收益（元/股） 0.03 0.03 0 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股） 1.91 1.16 64.66% 2.2股本结构表 单位：股 期初 期末 股份性质 本期变动 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 5,250,000 5,250,000 29.17% 其中：控股股东、实际 2,103,750 2,103,750 11.69% 无限售条 控制人 件股份 董事、监事、高管 2,146,250 2,146,250 11.92% 核心员工 有限售股份总数 14,000,000 100.00% -1,250,000 12,750,000 70.83% 有限售条 其中：控股股东、实际 7,315,000 52.25% -1,003,750 6,311,250 35.06% 控制人 件股份 董事、监事、高管 14,000,000 100.00% -7,561,250 6,438,750 35.77% 期初 期末 股份性质 本期变动 数量 比例% 数量 比例% 核心员工 总股本 14,000,000 - 4,000,000 18,000,000 - 普通股股东人数 8 2.3普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 期末持 期末持有 期末持有 股东名 期初持股 期末持股 序号 持股变动 股比 限售股份 无限售股 称 数 数 例% 数量 份数量 1 韩承勇 5,775,000 1,100,000 6,875,000 38.19% 5,156,250 1,718,750 2 徐健 5,563,320 900,000 6,463,320 35.91% 4,847,490 1,615,830 3 韩先卓 1,540,000 0 1,540,000 8.56% 1,155,000 385,000 4 常红美 385,000 1,000,000 1,385,000 7.69% 1,038,750 346,250 5 徐文斌 0 500,000 500,000 2.78% 0 500,000 6 臧福兴 0 500,000 500,000 2.78% 0 500,000 7 张文龙 491,120 0 491,120 2.73% 368,340 122,780 8 施云 245,560 0 245,560 1.36% 184,170 61,390 合计 14,000,00 4,000,00 18,000,00 100% 12,750,00 5,250,00 0 0 0 0 0 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 自然人股东韩承勇直接持有公司6,875,000股股份，持股比例达到38.19%；自然人股东韩先卓直接持有公司1,540,000股股份，持股比例达到8.56%，韩承勇与韩先卓为父女关系。除此之外，其他股东无关联关系。2018年5月，公司股东常红美与公司共同实际控制人韩承勇、韩先卓签订《关于常红美与韩承勇、韩先卓两位共同实际控制人保持一致行动的协议》，协议中约定“常红美作为先卓科技的股东，自愿在先卓科技日常生产经营及其他重大事宜决策等诸方面以韩承勇、韩先卓两位共同实际控制人的意见为准并保持一致”。 2.4公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框 施云 徐 韩 臧 施 韩 常 徐 张 承 先 红 福 文 文 勇 健 卓 美 兴 斌 龙 云 38.19% 35.91% 8.56% 7.69% 2.78% 2.78% 2.73% 1.36% 江苏先卓食品科技股份有限公司 三、管理层讨论与分析 3.1商业模式 公司属于农副产品加工行业中的制糖业企业，主要从事烘焙专用糖浆、淀粉糖（麦芽糖及异构化糖）的研发、生产与销售，以此获得收入和利润。公司主要产品为烘焙类糖浆、果葡糖浆以及各种个性化定制糖浆。公司已与稻香村、好利来等国内大型食品企业建立了长期的合作关系，致力于高端烘焙类糖浆市场。使用公司产品所生产的面包、月饼等烘焙类食品，具有口感好、品质高、成本低等特点。公司拥有多项实用新型专利、国家高新技术企业证书，生产设备先进且研发实力雄厚，设有专门的实验室以研发新型产品。在品牌方面，公司拥有“先卓”、“皇牌烘焙糖浆”等注册商标，在业内有着良好的声誉。 公司客户分为食品工业企业和食品销售企业两大类。公司销售模式为直销与经销并重，其中对食品销售企业实行经销模式，食品销售企业采购公司产品后，主要通过对外批发或者零售形式实现销售；对食品加工企业实行直销模式，食品工业企业购买公司产品后，作为甜味剂用于生产自身产品。公司客户的地区分布极为广泛。主要客户集中在“北上广”、“江浙沪”及沿海经济发达地区。 报告期内公司商业模式未发生重大变化。 3.2报告期内经营情况回顾 2018年度营业收入为30,312,447.16元，较上年度增长23.97%，基本完成了营业收入的计划目标；归属于挂牌公司股东的合并净利润为461,257.99元，较上年度下降上升了3.66%，主要系公司收购了江苏丰禾科技发展有限公司，投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的营业外收入及本年度母公司政府补助较上年增加所致；归属于挂牌公司股东的母公司净利润为589,658.48元，较上年度增长32.51%，基本完成计划目标；截至2018年12月31日，资产总额、净资产分别为66,850,967.82元、34,377,357.89元，较2017年12月31日分别增长85.15%、112.22%。 2018年公司加大新产品研发，不断优化产品结构，进行了麦芽糖醇、抗性糊精、山梨醇异麦芽酮糖、麦芽糖醇、抗性糊精、山梨醇等的研发，目前已进入试生产阶段。 2018年完成第一次股票定向增发，募集资金1800万元，吸引了外来投资者， 增加公司现金流量，有利改善资本结构。 在基本建设方面，目前已经完成建立前道工序微生物实验室。完成共5000吨异麦芽酮糖醇、5000吨麦芽糖醇生产线的产品设计、设备确定工作，预计2019年投产。 公司为保障产品质量合格稳定，规避公司及股东从业风险，行业首创二维码追溯系统，做到每批次产品都可追溯到实际参与人员，充分保障了产品质量安全，对加强食品安全管控起到促进作用。期间内完成了车间所有岗位作业指导书制订，并建立修订制度，确保各工序操作规范、合理、有效，保证产品质量的同时也为仪征丰禾公司顺利投产奠定基础。安全生产方面，完成应急预案的备案工作，制定了涉危作业标准流程，为安全生产提供了制度依据。应急预案、环评、安全生产标准化将公司的安全生产管理提升到一个新的高度。 公司积极利用自身资质和区位优势积极申报各项政府补贴，2018年度取得南京市财政局、南京市六合区财政局等其他单位补助，合计1,188,722.00元。 2018年公司取得主要荣誉：（1）2018年3月20日，公司获得南京市名牌产品荣誉；（2）2018年11月15日，公司获得南京市专精特新企业荣誉；（3）2018年12月28日，公司获得南京市优秀民营企业100强荣誉。 四、涉及财务报告的相关事项 4.1重要会计政策和会计估计变更 4.1.1报告期内主要会计政策变更 财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），自2018年1月1日起实施。财务部于2017年12月25日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）同时废止。通知要求：尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应当按照企业会计准则和本通知附件1的要求编制财务报表，已执行新金融准则或新收入准则的企业应当按照企业会计准则和本通知附件2的要求编制财务报表；本公司属于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业，需要按通知附件1的要求编制财务报表，对财务报表格式进行了以下修订： 1、资产负债表 （1）将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； （2）将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； （3）将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； （4）将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； （5）将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； （6）将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； （7）将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 2、利润表 （1）从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； （2）在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； （3）将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”； （4）将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被 投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。 3、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。调整事项详见下表： 单位：元 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 科目 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 4,899,036.52 3,655,853.01 4,115,596.95 3,049,906.88 研发费用 0.00 1,243,183.50 0.00 1,065,690.07 其他应付款 1,048,640.00 1,048,640.00 1,109,841.00 1,125,256.41 应付利息 0.00 15,415.41 报告期内，本公司除上述事项外，无其他会计政策变更。 4.1.2公司在报告期内无会计估计变更事项 4.2公司本年度内未发生重大会计差错需更正或追溯重述的情况 4.3公司不存在财务报表合并事项 4.4中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 江苏先卓食品科技股份有限公司 董事会 2019年3月13日