梅花生物科技集团股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字[2019]000022号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership） 梅花生物科技集团股份有限公司 内部控制审计报告 （截止2018年12月31日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 大华内字[2019]000022号 梅花生物科技集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了梅花生物科技集团股份有限公司（以下简称梅花生物公司）2018年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 大华内字[2019]000022号内部控制审计报告 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，梅花生物公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国・北京 中国注册会计师： 二�一九年三月十三日