山东阳谷华泰化工股份有限公司 2018年度财务决算报告 山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）2018年12月31日的资产负债表、2018年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下： 一、主要财务指标 单位：元 项目 2018年 2017年 增减变动幅度 营业收入（元） 2,081,925,235.84 1,637,802,829.30 27.12% 归属于上市公司股东的净利润 367,248,526.78 203,541,308.24 80.43% （元） 归属于上市公司股东的扣除非 357,701,596.02 202,900,940.65 76.29% 经常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 441,092,572.60 43,232,613.39 920.28% （元） 基本每股收益（元/股） 1.01 0.65 55.38% 稀释每股收益（元/股） 1.01 0.64 57.81% 加权平均净资产收益率 25.09% 27.16% -2.07% 项目 2018年末 2017年末 增减变动幅度 资产总额（元） 2,100,783,033.20 1,623,623,530.04 29.39% 归属于上市公司股东的净资产 1,706,135,689.60 855,663,840.43 99.39% （元） （1）公司营业收入、净利润较上年同期有较大幅度增长，主要原因是：（1）随着公司对生产设备的技术升级和生产技术的不断完善，公司部分产品的产能利用率有一定幅度的提升；（2）受国家环保形势的影响，报告期内公司主要产品供给紧张，橡胶促进剂销量和价格较上年同期均有所上升，防焦剂价格同比上升。 （2）归属于上市公司股东的净资产较期初增长99.39%，主要是配股完成和利润增加所致。 二、财务状况、经营成果和现金流量分析 （一）报告期资产构成及变动情况 单位：元 项目 报告期末 报告期初 增减变动幅度 货币资金 413,613,617.07 117,836,628.03 251.01% 应收票据及应收账款 626,668,628.19 659,474,921.01 -4.97% 其中：应收票据 104,984,506.97 223,059,187.08 -52.93% 应收账款 521,684,121.22 436,415,733.93 19.54% 预付款项 49,662,944.01 48,556,280.55 2.28% 其他应收款 24,396,426.85 24,153,347.63 1.01% 存货 206,839,840.02 146,624,232.72 41.07% 其他流动资产 13,647,052.35 13,430,076.62 1.62% 流动资产合计 1,334,828,508.49 1,010,075,486.56 32.15% 可供出售金融资产 6,000,000.00 长期股权投资 23,047,290.20 21,777,223.70 5.83% 固定资产 514,533,965.81 427,946,763.85 20.23% 在建工程 72,079,254.78 59,902,773.38 20.33% 无形资产 73,852,054.38 75,775,602.68 -2.54% 长期待摊费用 1,474,327.16 2,425,025.51 -39.20% 递延所得税资产 6,610,146.81 6,453,321.04 2.43% 其他非流动资产 68,357,485.57 19,267,333.32 254.78% 非流动资产合计 765,954,524.71 613,548,043.48 24.84% 资产总计 2,100,783,033.20 1,623,623,530.04 29.39% （1）货币资金较期初增长251.01%，主要是配股资金到位、销售现金回款增加所致。 （2）应收票据较期初减少52.93%，主要是加强票据支付增加所致。 （3）存货较期初增长41.07%，主要是本期期末备货所致。 （4）长期待摊费用较期初减少39.20%，主要是本报告期摊销的技术服务等费用到期所致。（5）其他非流动资产较期初增长254.78%，主要是预付工程、设备款增加所致。 （二）报告期损益情况 单位：元 项 目 本报告期 上年同期 增减变动幅度 营业收入 2,081,925,235.84 1,637,802,829.30 27.12% 营业成本 1,404,468,556.67 1,173,538,027.56 19.68% 税金及附加 21,581,467.60 19,537,429.10 10.46% 销售费用 78,699,127.52 57,553,987.19 36.74% 管理费用 87,784,503.63 73,261,837.80 19.82% 研发费用 32,393,132.45 24,039,407.82 34.75% 财务费用 13,031,749.97 34,679,790.67 -62.42% 资产减值损失 3,044,478.59 6,906,363.69 -55.92% 其他收益 16,859,049.27 3,239,703.71 420.39% 投资收益（损失以“－”号 1,696,015.82 685,597.25 147.38% 填列） 资产处置收益（损失以“-” -153,455.19 -2,243,274.71 93.16% 号填列） 营业利润 459,323,829.31 249,968,011.72 83.75% 营业外收入 742,146.49 2,771,987.85 -73.23% 营业外支出 6,240,622.02 3,149,634.40 98.14% 利润总额 453,825,353.78 249,590,365.17 81.83% 所得税费用 86,576,827.00 46,049,056.93 88.01% 净利润 367,248,526.78 203,541,308.24 80.43% （1）销售费用较上年同期增长36.74%，主要是工资增加所致。 （2）研发费用较上年同期增长34.75%，主要是研发人员薪酬增加所致。 （3）财务费用较上年同期减少62.42%，主要是公司债到期、银行贷款减少使所承担的利息减少所致。 （4）资产减值损失较上年同期减少55.92%，主要是本报告期计提坏账准备减少所致。 （5）其他收益较上年同期增长420.39%，主要是收到政府补助增加。 （6）投资收益较上年同期增长147.38%，主要是权益法核算投资收益所致。 （7）资产处置收益较上年同期增长93.16%，主要是资产报废、毁损损失减少所致。 （8）营业外收入较上年同期减少73.23%，主要是收到与日常活动无关的政府补助减少所致。 （9）营业外支出较上年同期增长98.14%，主要是资产报废和支付赔偿金、违约金及罚款所致。 （10）所得税费用较上年同期增长88.01%，主要是利润增加致使税金增加。 （三）报告期内现金流量变化应情况 单位：元 项 目 2018年 2017年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,391,870,595.61 951,665,630.91 46.26% 经营活动现金流出小计 950,778,023.01 908,433,017.52 4.66% 经营活动产生的现金流量净额 441,092,572.60 43,232,613.39 920.28% 投资活动现金流入小计 600,329.18 6,803,824.54 -91.18% 投资活动现金流出小计 213,089,661.33 96,722,585.89 120.31% 投资活动产生的现金流量净额 -212,489,332.15 -89,918,761.35 136.31% 筹资活动现金流入小计 788,865,924.55 316,004,300.00 149.64% 筹资活动现金流出小计 698,564,100.96 344,745,371.11 102.63% 筹资活动产生的现金流量净额 90,301,823.59 -28,741,071.11 414.19% 汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,410,847.63 -1,622,609.83 186.95% 现金及现金等价物净增加额 320,315,911.67 -77,049,828.90 515.73% （1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长920.28%，主要是销售回款增加所致。 （2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少136.31%，主要是在建工程投资增加所致。 （3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长414.19%，主要是本报告期收到配股资金到位所致。 （四）报告期基本财务指标 主要指标 2018年度 2017年度 同比上年增减 流动比率 353.02% 143.26% 209.76% 速动比率 294.70% 115.58% 179.12% 资产负债率 18.79% 47.30% -28.51% 应收账款周转率（次） 4.21 3.97 0.24 存货周转率（次） 7.95 8.66 -0.71 山东阳谷华泰化工股份有限公司 董事会 2019年3月18日