山东阳谷华泰化工股份有限公司 控股股东及其他关联方 占用资金情况审核报告 大信专审字[2019]第2-00194号 大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP. 大信会计师事务所 WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLP 电话Telephone：+86（10）82330558 北京市海淀区知春路1号15/F,XueyuanInternationalTower 传真Fax： +86（10）82327668 学院国际大厦15层 No.1ZhichunRoad,HaidianDist. 网址Internet： www.daxincpa.com.cn 邮编100083 Beijing,China,100083 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 大信专审字[2019]第2-00194号 山东阳谷华泰化工股份有限公司全体股东： 一、审核意见 我们在审计了山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018年12月31日合并及母公司资产负债表和2018年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司2017年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。 我们认为，贵公司编制的2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。 二、形成审核意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。 三、管理层和治理层的责任 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号）》的规定，编制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。 治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。 大信会计师事务所 WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLP 电话Telephone：+86（10）82330558 北京市海淀区知春路1号15/F,XueyuanInternationalTower 传真Fax： +86（10）82327668 学院国际大厦15层 No.1ZhichunRoad,HaidianDist. 网址Internet： www.daxincpa.com.cn 邮编100083 Beijing,China,100083 四、注册会计师的责任 我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表审核意见。 在按照审计准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。 （二）在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。 五、其他说明事项 为了更好地理解贵公司2018年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：乔冠芳 中国・北京 中国注册会计师：宋江勇 二○一九年三月十八日 2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 编制单位：山东阳谷华泰化工股份有限公司 单位：人民币万元 占用方与 上市公司 2018年期 2018年度占用 2018年度占 2018年度 2018年期 非经营性资金占用 资金占用方名称 上市公司 核算的会计 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用形成 占用性质 的关联关 科目 金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额 原因 系 现大股东及其附属企业 小计 前大股东及其附属企业 小计 总计 占用方与 上市公司 2018年期 2018年度往来 2018年度往 2018年度 2018年期 往来 其它关联资金往来 资金往来方名称 上市公司 核算的会计 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 末往来资 形成 往来性质 的关联关 科目 金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额 原因 系 大股东及其附属企业 王传华 实际控制 其他应收款 7.00 7.00 备用金 经营性占 人 用 小计 7.00 7.00 山东戴瑞克新材料 全资子公 其他应收款 2,733.41 392.26 21.05 3,146.72 往来款 经营性占 有限公司 司 用 山东阳谷华泰进出 全资子公 其他应收款 95.53 11,228.09 12,316.61 -992.99 往来款 经营性占 上市公司的子公司及其 口有限公司 司 用 附属企业 博为化学(香港)有 全资子公 其他应收款 0.50 0.50 往来款 经营性占 限公司 司 用 华泰化学（美国） 全资子公 其他应收款 39.41 39.41 往来款 经营性占 公司 司 用 小计 2,868.85 11,620.35 21.05 15,463.33 -953.08 占用方与 上市公司 2018年期 2018年度占用 2018年度占 2018年度 2018年期 非经营性资金占用 资金占用方名称 上市公司 核算的会计 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用形成 占用性质 的关联关 科目 金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额 原因 系 王文博 总经理 其他应收款 73.49 73.49 备用金 经营性占 关联自然人及其控制的 用 法人 贺玉广 财务总监 其他应收款 44.80 36.80 8.00 备用金等 经营性占 用 小计 118.29 110.29 8.00 其他关联人及其附属企 业 小计 合计 2,868.85 11,745.64 21.05 15,580.62 -945.08 法定代表人：王文博 主管会计工作负责人：贺玉广 会计机构负责人：魏雪莲