证券代码：300439 证券简称：美康生物 公告编号：2019-033 美康生物科技股份有限公司 2018年度募集资金存放与使用情况 的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，本公司将2018年度募集资金存放与使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]544号文“关于核准宁波美康生物科技股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，同意公司向社会公开发行2,834万股人民币普通股（A股），每股发行价为人民币27.51元，共募集资金人民币779,633,400.00元。截至2015年4月17日止，公司实际已发行人民币普通股（A股）2,834万股，募集资金总额为779,633,400.00元，扣除承销费49,676,171.00元和其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币17,970,000.00元后，由主承销商（保荐人）光大证券股份有限公司于2015年4月17日汇入公司开立在宁波鄞州农村合作银行下应支行的81180501302003423账号、开立在上海浦东发展银行鄞州支行的94170157870000091账号、开立在宁波通商银行股份有限公司海曙支行的1100021384000003账号和开立在广发银行宁波鄞州支行的134112505010000171账号共729,957,229.00元（已扣除承销费49,676,171.00元），另减除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币 17,970,000.00元（包括：保荐费1,000,000.00元、审计及验资费8,240,000.00元、律师费4,900,000.00元、信息披露费3,600,000.00元、发行手续费230,000.00元），计募集资金净额为人民币711,987,229.00元，上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字[2015]第610276号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。 （二）以前年度已使用情况、本年度使用情况及结余情况 公司募集资金使用情况为：2015年度置换预先已投入募集资金项目自筹资金69,373,750.05元，2017年收回2015年置换募集资金35,041,068.47元，2018年收回“营销服务网络升级项目”使用募集资金置换预先投入自有资金中含有人员薪酬和培训费用及招待费用、品牌推广费合计金额22,890,802.76元，2015年至2018年直接投入募集资金502,487,611.26元（已抵减2018年收回“新型体外诊断试剂产业化基地建设项目”占用土地金额7,071,375.48元），累计使用募集资金513,929,490.08元，各项目的投入情况及效益情况详见附件。 截止2018年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为10,000.00万元；公司使用暂时闲置募集资金购买短期保本理财产品余额为0.00元。 截止2018年12月31日，本公司募集资金专用账户余额为139,264,705.70元，募集资金余额应为98,057,738.92元，差异41,206,966.78元系扣除手续费的利息收入和购买短期保本理财产品的收益。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金的管理情况 本公司已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，制定了《宁波美康生物科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。本公司董事会为本次募集资金批准开设了宁波鄞州农村合作银行下应支行、上海浦东发展银行鄞州支行、宁波通商银行股份有限公司海曙支行和广 发银行宁波鄞州支行，对应的活期存款账号为81180501302003423、94170157870000091、1100021384000003和134112505010000171。 本公司于2015年4月29日和保荐机构光大证券股份有限公司分别与宁波鄞州农村合作银行下应支行和宁波通商银行股份有限公司海曙支行签订了《募集资金三方监管协议》；于2015年5月7日和保荐机构光大证券股份有限公司与广发银行宁波鄞州支行签订了《募集资金三方监管协议》；于2015年8月19日和保荐机构光大证券股份有限公司与光大银行鄞州支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 2015年8月19日，经公司第二届董事会第六次会议审议决议，撤销上海浦东发展银行鄞州支行的募集资金专项账户（94170157870000091），并在光大银行鄞州支行开设新的募集资金专用账户（76800188000997413），将在原上海浦东发展银行鄞州支行的募集资金专用账户资金余额（含利息）转入新开专户，对原专户进行销户。2018年5月11日，经公司2017年度股东大会审议决议，撤销光大银行鄞州支行的募集资金专项账户（76800188000997413）。 （二）募集资金专户存储情况 截止2018年12月31日，公司共设2个募集资金专户，募集资金具体存放情况如下： 开户银行 银行账号 账户性质 年末余额（元） 宁波鄞州农村合作银行下应支行 81180501302003423 活期户 131,455,600.02 宁波通商银行股份有限公司海曙支行 1100021384000003 活期户 7,809,105.68 合 计 139,264,705.70 注：广发银行宁波鄞州支行（134112505010000171）账户募集资金已使用完毕，公司已予以销户。 截止2018年12月31日，公司用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为10,000.00万元；公司用闲置募集资金购买保本理财产品本金余额为0.00元。 根据本公司的募集资金管理制度，所有募集资金项目投资的支出，必须严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续，由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经部门领导签字后，报公司财务部门审核，由财务总监、 总经理签字批准后予以付款；凡超过董事会授权范围的，须报董事会审批。公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果，审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形的，应当及时向董事会报告。 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年内，本公司募集资金实际使用情况如下： （一）募集资金的使用情况 本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币113,670,883.23元，具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。 （二）募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 1、新型体外诊断试剂产业化基地建设项目：项目尚处于建设期，故尚未实现效益。 2、企业技术研发中心及参考实验室建设项目：该项目主要用于建设研发大楼及配套设备、流动资金等，不直接产生营业收入，无法单独核算效益。该项目的建成，可以推动公司开发高附加值新产品，加快研发成果转化速度，提升检验质量，增强公司的市场竞争能力和盈利能力，推动公司稳健、持续发展。 3、营销服务网络升级项目：该项目主要用于在全国范围内建设营销和服务网点。不直接产生营业收入，无法单独核算效益。该项目的建成，可以加强公司的销售覆盖能力、客户服务能力，提升公司产品品牌形象。 4、其他与主营业务相关的营运资金项目：该项目用于偿还银行贷款、补充流动资金，不直接产生营业收入，无法单独核算效益。 （三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式、实施投入变更情况 1、2018年4月19日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意调整公司募集资金投资项目之“新型体外诊断试剂产业化基地建设项目”与“企业技术研发中心及参考实验室建设”的实施进度，将上述募投项目建设期均延期至2019年6月30日。 公司独立董事、保荐机构均发表意见，认为上述变更部分募投项目有利于发挥募集资金使用效率，已履行了必要的法律程序，变更后，不存在与募投项目的实施计划相抵触，不会影响募投项目的正常实施，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，符合公司及全体股东利益。上述事项符合《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，同意公司变更部分募投项目的实施。该项变更已于2018年4月公告，实际变更情况与公告内容一致，并经公司2018年5月11日召开的2017年度股东大会审议通过。 2、2018年4月19日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将结余资金用于其他募投项目的议案》，同意将公司募集资金投资项目之“营销服务网络升级项目”结余资金2,159.33万元（含利息收入33.92万元），用于公司募集资金投资项目之“企业技术研发中心及参考实验室建设”。该项变更已于2018年4月公告，实际变更情况与公告内容一致，并经公司2018年5月11日召开的2017年度股东大会审议通过。 （四）募集资金投资项目先期投入及置换情况 2015年5月15日，公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至2015年4月30日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金69,373,750.05元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入资金的实际投资情况进行了审核，并出具了信会师报字[2015]第610359号《关于宁波美康生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表意见，认为以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的事项符合深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014年修订）》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关法律、法规及其他规范性文件的规定，同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。 公司于2013年11月以自有资金3,504.11万元购得鄞州新城区东南片区07-02-1-A地块用于研发中心及参考实验室建设项目（以下简称“研发募投项目”），公司于2015年5月使用募集资金对该地块的资金支出进行了置换，因该地块面 积不能满足研发募投项目建设的需求，公司于2015年12月31日召开了第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》，同意将研发募投项目的实施地点调整至鄞州新城区东南片区YZ04-08-f4地块。上述议案经公司2016年第一次临时股东大会审议通过。公司于2017年12月29日将该地块募集资金置换的3,504.11万元款项归还到募集资金专户。 公司营销服务网络升级项目使用募集资金置换预先投入自有资金中含有2013年至2014年人员薪酬和培训费用为1,712.90万元，招待费用576.18万元，根据宁波市证监局对公司现场检查提出的建议及公司处于谨慎性考虑，公司已于2018年1月30日将该资金合计2,289.08万元归还至募集资金专户。 公司新型体外诊断试剂产业化基地建设项目，经公司第二届董事会第四十次会议审议通过，其实施地点变更至鄞州新城区东南片区YZ04-08-f4地块2#楼1-5层，占用研发中心及参考实验室建设项目实施地块，2018年根据宁波市证监局对公司现场检查提出的建议及公司处于谨慎性考虑，根据建筑面积比例，于2018年1月30日将产业化项目应分摊土地占用成本707.14万元归还至实验室募集资金专户，对应建造成本拟于2019年6月30日前研发募投项目完工结算完成后以自有资金进行结算。 （五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2018年3月13日，公司第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司继续使用部分闲置募集资金10,000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况见下表： 单位：人民币万元 序号 账户名称 年初余额 转出日期 转出金额 收回日期 收回金额 期末余额 1 宁波通商银行股份 600.00 2018/1/23 600.00 2018/3/15 5,000.00 5,000.00 2 有限公司海曙支行 7,400.00 2018/3/12 7,400.00 宁波鄞州农村合作 3 800.00 2018/3/16 5,000.00 2018/3/12 800.00 5,000.00 银行下应支行 序号 账户名称 年初余额 转出日期 转出金额 收回日期 收回金额 期末余额 合计 8,800.00 10,000.00 8,800.00 10,000.00 （六）节余募集资金使用情况 2018年4月19日，公司经过第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将结余资金用于其他募投项目的议案》，鉴于营销服务网络升级项目已实施完工，拟将“营销服务网络升级项目”结余资金全部转入“企业技术研发中心及参考实验室建设项目”，结余金额共计21,593,254.40元，其中募集资金21,254,063.09元、利息收入净额339,191.31元。 项目实施出现募集资金结余原因主要系：（1）公司于2018年1月30日将营销服务网络升级项目使用募集资金置换预先投入自有资金中含有人员薪酬和培训费用及品牌推广费用合计金额2,289.08万元归还至募集资金专项账户；（2）募集资金存放银行期间的利息收入结余339,191.31元；（3）公司在保证项目质量的前提下，通过严格控制各项支出，合理配置各项资源，提高了募集资金的使用效率，有效节约了项目建设资金。 （七）尚未使用的募集资金用途及去向 除本报告披露的情况外，公司截止2018年12月31日尚未使用的募集资金存放在募集资金专户。 （八）募集资金使用的其他情况 2018年4月19日，公司第三届董事会第五次会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意继续使用不超过20,000万元闲置募集资金进行现金管理。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表意见，对公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理无异议。2018年度公司使用暂时闲置募集资金购买短期保本理财产品的情况如下： 单位：万元 序号 受托人名称 产品名称 委托7理/ 财9 金额 起始日 终止日期 2018年年末余额 1 4,000.00 2017.12.25 2018.02.23 2 4,000.00 2018.01.12 2018.03.15 3 12,000.00 2018.01.12 2018.03.28 4 7,000.00 2018.03.12 2018.05.21 宁波鄞州农村合作银 富利宝至尊计划人 5 12,000.00 2018.04.17 2018.06.26 行下应支行 民币理财产品 6 7,000.00 2018.05.24 2018.06.22 7 10,000.00 2018.07.05 2018.09.21 8 4,500.00 2018.09.27 2018.12.28 9 5,500.00 2018.10.19 2018.12.17 合计 66,000.00 除此之外，公司2018年度未发生募集资金使用的其他情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 2018年4月19日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将结余资金用于其他募投项目的议案》，同意将公司募集资金投资项目之“营销服务网络升级项目”结余资金2,159.33万元（含利息收入33.92万元），用于公司募集资金投资项目之“企业技术研发中心及参考实验室建设”。该项变更已于2018年4月公告，实际变更情况与公告内容一致，并经公司2018年5月11日召开的2017年度股东大会审议通过。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司2018年度已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。公司不存在募集资金管理违规情形。 六、本专项报告业经公司董事会于2019年3月19日批准报出。 附表：募集资金使用情况对照表 七、备查文件 1、公司第三届董事会第十六次会议决议； 2、公司第三届监事会第十四次会议决议； 3、公司独立董事关于第三届董事会第十六次会议相关事项的独立意见； 4、保荐机构关于公司《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告的核查意见》。 特此公告。 美康生物科技股份有限公司 董事会 2019年3月19日 附表： 募集资金使用情况对照表 编制单位：美康生物科技股份有限公司 2018年度 单位：人民币万元 本年度投入 募集资金总额 71,198.72 11,367.09 募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 2,125.41 已累计投入 累计变更用途的募集资金总额 9,474.58 51,392.95 募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 13.31% 承诺投资项目和 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 截至期末累计截至期末投入进度（%）项目达到预定可 本年度实现 是否达到 项目可行性是否发 超募资金投向 （含部分变更） 投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 的效益 预计效益 生重大变化 承诺投资项目 1.新型体外诊断试剂产业化基地建设项目 注1 12,000.00 12,000.00 2,320.05 6,691.11 55.76 2019年6月 注4 否 2.企业技术研发中心及参考实验室建设项目 注2 45,000.00 47,125.41 8,814.46 32,628.53 69.24 2019年6月 注4 否 3.营销服务网络升级项目 注3 13,800.00 4,325.42 232.58 4,325.42 100.00 2018年4月 注4 否 4.其他与主营业务相关的营运资金项目 注3 398.72 7,747.89 7,747.89 100.00 注4 否 承诺投资项目小计 71,198.72 71,198.72 11,367.09 51,392.95 72.18 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无此情况 项目可行性发生重大变化的情况说明 无此情况 超募资金的金额、用途及使用进展情况 无此情况 募集资金投资项目实施地点变更情况 详见本报告三（三） 募集资金投资项目实施方式调整情况 详见本报告三（三） 募集资金使用情况对照表第1页 募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三（四） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三（五） 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 详见本报告三（六） 尚未使用的募集资金用途及去向 详见本报告三（七） 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 详见本报告三（八） 注1：（1）经公司第三届董事会第五次会议审议通过，募集资金投资项目“新型体外诊断试剂产业化基地建设项目”拟延期到2019年6月30日，公司独立董事、监事会、保荐机构均发表意见，同意公司变更部分募投项目的实施，并经公司2017年度股东大会审议通过。 注2：（1）经公司第三届董事会第五次会议审议通过，募集资金投资项目“企业技术研发中心及参考实验室建设项目”拟延期到2019年6月30日，公司独立董事、监事会、保荐机构均发表意见，同意公司变更部分募投项目的实施，并经公司2017年度股东大会审议通过。（2）经公司第三届董事会第五次会议审议通过,鉴于募集资金投资项目“营销服务网络升级项目”已实施完工，拟将该项目结余资金2,159.33万元（含利息收入33.92万元），用于公司募集资金投资项目之“企业技术研发中心及参考实验室建设”。该项变更已于2018年4月公告，实际变更情况与公告内容一致，并经公司2018年5月11日召开的2017年度股东大会审议通过。（3）公司新型体外诊断试剂产业化基地建设项目变更后实施地点占用研发中心及参考实验室建设项目实施地块，根据建筑面积比例，公司于2018年1月30日将产业化项目应分摊土地占用成本707.14万元归还至募集资金专户。注3：（1）经公司第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过，募集资金投资项目“营销服务网络升级项目”原计划使用募集资金总额13,800.00万元，调整为使用募集资金总额6,450.83万元，剩余资金7,349.17万元永久补充流动资金。公司独立董事、保荐机构均发表意见，同意公司变更部分募投项目的实施。并经公司2016年第二次临时股东大会审议通过。（2）详见注2（2） 注4：详见本报告三（二）。 募集资金使用情况对照表第2页