证券代码：000712 证券简称：锦龙股份 公告编号：2019-16 广东锦龙发展股份有限公司 2018年年度报告摘要 一、重要提示 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。 董事、监事、高级管理人员异议声明 无 声明 所有董事均已出席了审议本报告的第八届董事会第六次会议。 非标准审计意见提示 □适用√不适用 董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案 □适用√不适用 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案 □适用√不适用 二、公司基本情况 1、公司简介 股票简称 锦龙股份 股票代码 000712 股票上市交易所 深圳证券交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗序浩 潘威豪 办公地址 广东省清远市新城八号区方正二街1号锦广东省清远市新城八号区方正二街1号锦 龙大厦 龙大厦 传真 0763-3362693 0763-3362693 电话 0763-3369393 0763-3369393 电子信箱 jlgf000712@163.com jlgf000712@163.com 2、报告期主要业务或产品简介 公司主要经营业务为证券公司业务，公司持有中山证券70.96%股权，持有东莞证券40%股份，参股华联期货有限公司3%股权、东莞农村商业银行股份有限公司0.77%股份、广东清远农村商业银行股份有限公司0.06%股份。公司主要依托中山证券和东莞证券开展证券业务，中山证券和东莞证券的业务范围涵盖了经纪、投资咨询、财务顾问、承销与保荐、证券自营、资产管理、基金代销、期货IB、直接投资、融资融券等领域。截至报告期末，中山证券设立了11家分公司、87家证券营业部，东莞证券设立了25家分公司、52家证券营业部，营业网点主要分布在珠三角、长三角及环渤海经济圈。 3、主要会计数据和财务指标 （1）近三年主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 合并 单位：人民币元 2018年 2017年 本年比上年增减 2016年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 978,554,468.20 1,174,810,934.17 1,175,222,238.59 -16.73% 1,891,376,457.80 1,891,376,457.80 归属于上市公司股东的净利润 -181,168,933.25 194,283,167.21 194,283,167.21 -193.25% 365,564,081.34 365,564,081.34 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 -159,704,810.79 174,247,742.69 174,247,742.69 -191.65% 373,865,160.48 373,865,160.48 其他综合收益的税后净额 -145,224.78 -43,143,566.33 -43,143,566.33 99.66% -2,134,509.25 -2,134,509.25 经营活动产生的现金流量净额 1,830,892,529.89-4,010,848,957.75-4,010,848,957.75 145.65%-1,445,686,935.66-1,445,686,935.66 基本每股收益（元/股） -0.20 0.22 0.22 -190.91% 0.41 0.41 稀释每股收益（元/股） -0.20 0.22 0.22 -190.91% 0.41 0.41 加权平均净资产收益率 -5.06% 5.24% 5.24%减少10.30个百分点 10.39% 10.39% 2017年末 本年末比上年末增减 2016年末 2018年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额 29,914,460,712.7733,341,055,448.5533,341,055,448.55 -10.28%26,168,003,336.9326,168,003,336.93 负债总额 24,631,569,072.4227,813,252,771.3727,813,252,771.37 -11.44%20,800,661,255.2920,800,661,255.29 归属于上市公司股东的净资产 3,447,725,668.47 3,715,978,658.32 3,715,978,658.32 -7.22% 3,658,261,453.08 3,658,261,453.08 母公司 单位：人民币元 2017年 本年比上年增减 2016年 2018年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 -192,996,220.24 266,700,268.91 267,111,573.33 -172.25% 171,969,348.55 171,969,348.55 净利润 -229,158,449.14 232,860,623.37 232,860,623.37 -198.41% 136,918,695.06 136,918,695.06 扣除非经常性损益的净利润 -229,130,918.68 223,401,991.87 223,401,991.87 -202.56% 136,919,595.01 136,919,595.01 其他综合收益的税后净额 10,841,778.52 -38,003,862.99 -38,003,862.99 -128.53% 313,804.49 313,804.49 经营活动产生的现金流量净额 -34,853,514.61 -30,645,988.92 -30,645,988.92 -13.73% -32,601,619.75 -32,601,619.75 基本每股收益（元/股） -0.260 0.26 0.26 -200.00% 0.15 0.15 稀释每股收益（元/股） -0.260 0.26 0.26 -200.00% 0.15 0.15 加权平均净资产收益率 -8.44% 8.20% 8.20%减少16.64个百分点 4.91% 4.91% 2017年末 本年末比上年末增减 2016年末 2018年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额 6,405,238,110.12 6,548,251,582.14 6,548,251,582.14 -2.18% 5,749,037,399.31 5,749,037,399.31 负债总额 3,838,106,193.23 3,673,202,994.63 3,673,202,994.63 4.49% 2,979,245,572.18 2,979,245,572.18 所有者权益总额 2,567,131,916.89 2,875,048,587.51 2,875,048,587.51 -10.71% 2,769,791,827.13 2,769,791,827.13 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据会计司发布“关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读”，企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列，企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号―财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。 （2）分季度主要会计数据 合并 单位：人民币元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 317,994,749.66 161,597,787.28 259,188,961.96 239,772,969.30 归属于上市公司股东的净利润 37,333,710.89 -85,587,875.52 -30,236,239.85 -102,678,528.77 归属于上市公司股东的扣除非经 34,167,375.52 -75,175,028.59 -25,084,634.13 -93,612,523.59 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 1,348,888,909.81 229,352,232.78 -310,844,098.51 563,495,485.81 母公司 单位：人民币元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 6,004,006.47 -77,898,227.71 -24,520,231.07 -96,581,767.93 净利润 -5,073,915.47 -85,843,315.73 -37,936,313.74 -100,304,904.20 扣除非经常性损益的净利润 -5,073,915.47 -85,833,117.36 -37,927,875.20 -100,296,010.65 经营活动产生的现金流量净额 -10,505,420.25 -7,791,870.05 -8,032,267.98 -8,523,956.33 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 （3）母公司净资本及有关风险控制指标 单位：元 项目 2018年末 2017年末 本年末比上年末增减 核心净资本 3,549,068,877.05 3,584,791,282.52 -1.00% 附属净资本 310,000,000.00 740,000,000.00 -58.11% 净资本 3,859,068,877.05 4,324,791,282.52 -10.77% 净资产 2,567,131,916.89 2,875,048,587.51 -10.71% 净资本/各项风险资本准备之和 158.83% 175.51% 下降16.68个百分点 表内外资产总额 13,983,365,182.58 15,293,856,147.66 -8.57% 风险覆盖率 158.83% 175.51% 下降16.68个百分点 资本杠杆率 25.43% 23.49% 增加1.94个百分点 流动性覆盖率 336.19% 269.86% 增加66.33个百分点 净稳定资金率 145.48% 134.58% 增加10.90个百分点 净资本/净资产 76.79% 86.90% 下降10.11个百分点 净资本/负债 45.35% 44.18% 增加1.17个百分点 净资产/负债 59.06% 50.84% 增加8.22个百分点 自营权益类证券及证券衍生品/ 下降4.90个百分点 净资本 10.72% 15.62% 自营固定收益类证券/净资本 198.66% 173.81% 增加24.85个百分点 注：本表所述“净资产”项目按锦龙股份母公司口径填写，其余项目按中山证券母公司口径填写。 4、股本及股东情况 （1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 年度报告披露 报告期末普通 年度报告披露日 报告期末表决权 日前一个月末 股股东总数 57,068 前一个月末普通 58,186 恢复的优先股股 0 表决权恢复的 0 股股东总数 东总数 优先股股东总 数 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 质押或冻结情况 的股份数量 股份状态 数量 东莞市新世纪科教拓展 境内非国有法人 27.90% 250,000,000 0 质押 177,000,000 有限公司 朱凤廉 境内自然人 14.74% 132,110,504 99,082,878 质押 33,000,000 杨志茂 境内自然人 7.40% 66,300,000 0 质押 66,000,000 黄海晓 境内自然人 1.09% 9,726,740 0 珠海安赐共创股权投资 基金管理企业（有限合 其他 0.69% 6,149,604 0 伙）－安赐阳光私募证券 投资基金 中国农业银行股份有限 公司－中证500交易型 其他 0.53% 4,770,688 0 开放式指数证券投资基 金 中央汇金资产管理有限 国有法人 0.35% 3,135,400 0 责任公司 刘正杰 境内自然人 0.34% 3,049,600 0 中国银行股份有限公司 －招商中证全指证券公 其他 0.27% 2,445,262 0 司指数分级证券投资基 金 赵菁华 境内自然人 0.24% 2,182,969 0 根据公司已知的资料，上述前十名股东中：新世纪公司为本公司实际控 上述股东关联关系或一致行动的说明 制人杨志茂先生控制的公司，朱凤廉女士为本公司实际控制人杨志茂先生之 配偶；除此之外，未发现本公司前十名股东之间存在关联关系，或属于《上 市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 股东黄海晓通过信用证券账户持有本公司9,726,740股股份，股东珠海 参与融资融券业务股东情况说明（如有）安赐共创股权投资基金管理企业（有限合伙）－安赐阳光私募证券投资基金 通过信用证券账户持有本公司6,149,604股股份，股东赵菁华通过信用证券 账户持有本公司907,254股股份。 （2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东情况 □适用√不适用 公司报告期无优先股股东持股情况。 （3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 杨志茂 朱凤 廉 80% 20% 东莞 市裕和实业有 限公司 杨志茂 朱凤廉 70% 24% 6% 7.40% 东莞市弘舜 实业发展有限 公司 14.74% 30% 70% 东莞 市新世纪科教拓展有限公司 27.90% 广东锦龙发 展股份有限公司 5、公司债券情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 （1）公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 到期日 债券余额（万元） 利率 中山证券有限责任 公司公开发行2017 17中山01 136986 2020年2月28日 50,000 4.88% 年公司债券（第一 期） 报告期内公司债券的付息兑 2018年2月28日支付17中山01利息2,440万元 付情况 （2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况 联合信用综合评定，发行人的主体信用等级为AA级，本次债券的信用等级为AA级。经联合信用于2018年6月22日出具跟踪评级，评定中山证券有限责任公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”；“17中山01”债券信用等级为AA。 （3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标 项目 2018年 2017年 同期变动率 资产负债率 82.34% 83.42% -1.08% EBITDA全部债务比 1.27% 2.83% -1.56% 利息保障倍数 0.63 1.86 -66.13% 三、经营情况讨论与分析 1、报告期经营情况简介 2018年，国内投资增速下滑、消费增速放缓、各类风险叠加冲击，经济下行压力加大，证券市场指数出现明显下跌，交易量同比有所缩减。其中，上证综指下跌24.59%，深证成指下跌34.42%，沪深300指数下跌25.31%，上证50指数下跌19.83%，中小板指下跌37.75%，创业板指下跌28.65%。 报告期内，面对复杂的经营环境，公司及控股子公司经营班子在股东的大力支持和董事会的正确领导下，坚持稳健经营，加强风险合规管理，扎实推进各项经营管理工作稳步开展。报告期内，公司完成了董事会、监事会的换届选举，控股子公司中山证券不断加强IT建设、投研力量建设、人才队伍建设和合规风控管理，并大力推进精准扶贫工作。零售业务方面，中山证券积极推动财富管理转型升级，报告期内完成了15家分支机构设立及工商登记事宜，扩大了网点辐射面，为下一步全牌照效能发挥奠定了基础；投行业务方面，中山证券通过积极寻求业务发展机会，业务收入同比有所增长；固收业务方面，通过对市场的准确研判，业务收入同比有较大的增长；资产管理业务方面，随着资管新规的施行，加之持续去杠杆的政策双重叠加，导致资管业务规模略有下降。报告期内，参股公司东莞证券紧紧围绕经纪、投行、资管三大业务，主动挖掘客户资源，多措并举拓展市场，积极增收、创收，不断提升业务运营能力，夯实风控底线，积极推进IPO工作。 报告期内，公司共实现营业总收入97,855.45万元，比上年同期减少16.73%；营业利润-12,831.46万元，比上年同期减少143.98%；实现投资收益92,122.95万元，比上年同期减少8.49%；利润总额-16,358.04万元，比上年同期减少153.39%；归属于母公司所有者的净利润-18,116.89万元，比上年同期减少193.25%。归属于母公司所有者的净利润同比出现大幅下降并出现亏损，主要原因是公司借款利息支出增加，以及中山证券对部分应收款项计提坏账准备，参股公司东莞证券对“16申信01”债券、“16凯迪01”债券、信用业务融出资金等计提资产减值准备。 报告期内，控股子公司中山证券实现营业收入116,935.46万元，实现归属于母公司所有者的净利润6,558.57万元；参股公司东莞证券实现营业收入152,950.64万元，实现归属于母公司所有者的净利润19,010.36万元。 2、报告期内主营业务是否存在重大变化 □是√否 3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况 √适用□不适用 单位：元 产品名称 营业收入 营业利润 毛利率 营业收入比上年营业利润比上年毛利率比上年同 同期增减 同期增减 期增减 证券经纪业务 160,815,136.01 -24,714,775.54 -15.37% -27.19% -142.09% -41.95% 期货经纪业务 204,672,248.92 18,764,448.07 9.17% 31.08% 55.79% 1.45% 证券投资业务 72,800,455.65 -43,235,665.39 -59.39% 1,701.58% -73.03% 3,467.86% 投资银行业务 501,208,089.13 349,877,983.95 69.81% 45.56% 70.09% 10.07% 信用交易业务 127,795,542.37 44,403.94 0.03% -15.36% -99.91% -30.98% 资产管理业务 121,594,375.54 49,367,340.90 40.60% -27.60% -61.83% -36.42% 投资咨询业务 14,727,949.47 14,611,913.46 99.21% -52.71% -52.66% 0.11% 结构化主体业务 56,330,476.00 14,505,224.58 25.75% 34.40% 80.59% 6.59% 私募基金业务 1,122,405.47 -2,118,959.28 -188.79% - - - 总部其他 -248,931,049.46 -503,921,008.19 -202.43% 371.68% 633.64% -277.40% 抵销 -33,581,160.90 -1,495,539.30 -4.45% -33.36% -105.11% 111.74% 合计 978,554,468.20 -128,314,632.80 -13.11% -16.73% -143.98% -37.94% 4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征 □是√否 5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明 √适用□不适用 本期归属于上市公司普通股东的净利润总额较去年同期减少193.25%，主要是本期公司之子公司中山证券的净利润减少、按权益法核算的东莞证券的投资收益下降以及利息费用增加所致。 6、面临暂停上市和终止上市情况 □适用√不适用 7、涉及财务报告的相关事项 （1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用□不适用 （1）财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），执行企业会计准则的金融企业应当根据金融企业经营活动的性质和要求，比照一般企业财务报表格式进行相应调整。 （2）根据会计司发布“关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读”，企业作为个人所得税的扣缴义务人，根 据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列，企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号―财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 本期营业外收入减少7,068,256.42元，重分类至其他收益 本公司收到的扣缴税款手续费返还，计入其他收益，不再计入 7,068,256.42元。上期营业外收入减少411,304.42元，重分类 营业外收入。比较数据相应调整。 至其他收益411,304.42元。 （2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □适用√不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 （3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √适用□不适用 本期本公司之子公司中山证券新设子公司深圳锦弘和富投资管理有限公司，持股比例100%，纳入本期合并范围。 广东锦龙发展股份有限公司董事会 董事长（签名）：朱凤廉 二�一九年三月二十二日