2018年度财务决算报告 沈阳机床股份有限公司（以下简称“公司”）2018年度财务报表业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。现将公司有关的财务决算情况汇报如下： 一、2018年主要财务数据 单位：万元 项目 2018年 2017年 本报告期比上 年同期增减 营业收入 501,489.15 418,923.69 19.71% 归属于上市公司股东的净利润 -78,826.24 11,775.16 -769.43% 归属于上市公司股东的扣除非 -77,398.46 -107,408.24 27.94% 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -5,691.40 -112,326.88 94.93% 基本每股收益（元/股） -1.03 0.15 -786.67% 稀释每股收益（元/股） -1.03 0.15 -786.67% 加权平均净资产收益率 -167.47% 16.41% -183.88% 项目 2018年末 2017年末 本报告期末比 上年度末增减 总资产 2,039,238.25 2,141,068.42 -4.76% 归属于上市公司股东的净资产 6,730.95 86,482.94 -92.22% 2018年度，公司实现营业收入501,489.15万元，同比增长19.71%；实现归属于上市公司股东净利润-78,826.24万元，同比下降769.43%。截至2018年末，公司总资产2,039,238.25万元，归属于上市公司股东的净资产6,730.95万元。 二、财务状况、经营成果和现金流量分析 （一）财务状况分析 单位：万元 项目 期末余额 期初余额 同比变动 货币资金 350,900.97 583,918.80 -39.91% 应收票据及应收账款 477,034.11 496,409.54 -3.90% 预付账款 68,725.61 37,455.82 83.48% 存货 614,544.14 550,413.08 11.65% 固定资产 342,013.73 300,351.47 13.87% 在建工程 9,701.50 6,238.77 55.50% 无形资产 80,746.86 70,510.09 14.52% 开发支出 11,718.83 14,970.35 -21.72% 其他资产 83,852.50 80,800.50 3.78% 资产合计 2,039,238.25 2,141,068.42 -4.76% 短期借款 1,082,605.80 1,026,948.60 5.42% 应付票据及应付账款 549,100.13 472,322.31 16.26% 预收账款 42,930.29 40,906.97 4.95% 应付职工薪酬 38,548.56 23,994.60 60.66% 其他应付款 50,261.41 33,321.70 50.84% 一年内到期的非流动负债 29,166.16 285,681.69 -89.79% 长期借款 72,877.00 5,335.99 1265.76% 长期应付款 86,806.61 77,981.38 11.32% 应付债券 50,000.00 50,000.00 0.00% 其他负债 21,926.49 22,472.87 -2.43% 负债合计 2,024,222.45 2,038,966.11 -0.72% 归属于上市公司股东的所 6,730.95 86,482.94 -92.22% 有者权益 少数股东权益 8,284.85 15,619.37 -46.96% 股东权益合计 15,015.80 102,102.31 -85.29% 报告期末，公司总资产为2,039,238.25万元，较年初减少4.76%；总负债为2,024,222.45万元，较年初减少0.72%；所有者权益为15,015.80万元，较年初减少85.29%；其中，归属于上市公司股东的所有者权益为6,730.95万元，较年初减少92.22%。2018年末，资产负债率为99.26%。 2018年末，货币资金余额350,900.97万元，较年初减少39.91%，主要是报告期内偿还到期银行借款所致。 2018年末，预付账款余额68,725.61万元，较年初增长83.48%，主要是报告期内预付供应商货款增加所致。 2018年末，在建工程余额9,701.50万元，较年初增长55.50%，主要是报告期内新增智能制造谷设备安装工程项目所致。 2.负债变动分析 2018年末，应付职工薪酬余额38,548.56万元，较年初增长60.66%，主要是未付职工工资及保险增加所致。 2018年末，其他应付款余额50,261.41万元，较年初增长50.84%，主要是本期暂收制造谷补助款增加所致。 2018年末，一年内到期的非流动负债余额29,166.16万元，较年初减少89.79%，主要是本期偿还一年内到期的长期借款和债券所致。 2018年末，长期借款余额72,877.00万元，较年初增长1,265.76%，主要是本期新增长期银行借款所致。 3.股东权益变动分析 2018年末，股东权益余额15,015.80万元，较年初减少85.29%。其中，归属于上市公司股东的所有者权益为6,730.95万元，较年初减少92.22%，主要是报告期内公司 （二）经营成果分析 单位：万元 项目 本期发生额 上期发生额 同比变动 一、营业收入 501,489.15 418,923.69 19.71% 减：营业成本 372,911.13 310,513.42 20.10% 税金及附加 3,000.44 2,554.68 17.45% 销售费用 46,268.19 64,687.15 -28.47% 管理费用 39,814.83 48,182.88 -17.37% 研发费用 6,449.09 10,898.87 -40.83% 财务费用 85,878.91 101,378.11 -15.29% 资产减值损失 27,132.48 17,187.35 57.86% 加：其他收益 7,686.18 3,440.65 123.39% 投资收益 -121.84 124,271.93 -100.10% 资产处置收益 -4,702.41 157.88 -3078.50% 二、营业利润 -77,103.99 -8,608.32 -795.69% 加：营业外收入 883.04 15,241.86 -94.21% 减：营业外支出 5,351.40 1,323.71 304.27% 三、利润总额 -81,572.34 5,309.82 -1636.25% 减：所得税费用 4,836.99 -5,525.50 187.54% 四、净利润 -86,409.33 10,835.33 -897.48% 其中：归属于上市公司股东 -78,826.24 11,775.16 -769.43% 的净利润 少数股东损益 -7,583.09 -939.83 -706.86% 2018年，国内机床行业市场规模持续萎缩，金切机床市场需求量持续下降。尤其受中美贸易战阴云笼罩，外部输入性风险上升，导致有效投资增长乏力，实体经济困难加大，多个行业的负面影响持续发酵，机床服务的汽车、手机等主要下游行业都出现了近年来首次下滑。在此背景下，公司积极调整发展战略，深化组织机制改革，外部积极开拓市场，内部严控成本支出，保障了公司的平稳运行和发展。 报告期内，公司实现营业收入501,489.15万元，同比增加19.71%，发生营业成本372,911.13万元，同比增加20.10%，主要是报告期内公司积极应对经济下行压力，适时调整产品结构和营销策略，挖掘市场需求，抢占市场份额，使得销售规模增长所致。 2.期间费用情况 （1）销售费用及管理费用 报告期内，发生销售费用46,268.19万元，同比下降28.47%，管理费用39,814.83万元，同比下降17.37%，主要是公司加强预算管理、提升运营效率、严控各项费用支出，以及2017年出售部分分（子）公司及事业部，导致本期合并范围发生变动所致。 （2）研发费用 报告期内，发生研发费用6,449.09万元，同比下降40.83%，主要是本期研发投入费用化金额减少所致。 （3）财务费用 报告期内，发生财务费用85,878.91万元，同比下降15.29%，主要是公司偿还部分银行贷款，贷款规模下降，利息支出相应减少所致。 3.资产减值损失情况 报告期内，计提资产减值损失27,132.48万元，同比增 增加所致。 4.投资收益情况 报告期内，确认投资收益-121.84万元，为参股联营企业利润变动影响。上年同期确认投资收益12.42亿元，本期较上年同比下降100.10%，主要是由于公司上年出售部分业务及资产，形成大额投资收益12.42亿元，本年未发生同类业务。 5.非经常性损益情况 报告期内，确认其他收益7,686.18万元，同比增长123.39%，主要是本期结转损益的政府补助增加所致；资产处置收益-4,702.41万元，同比下降3,078.50%，主要是本期处置无形资产损失所致；营业外收入883.04万元，同比下降94.21%，主要是本期债务重组利得减少所致；营业外支出5,351.40万元，同比增长304.27%，主要是公司本期债务重组损失增加所致。 总体来说，受宏观市场环境和上下游产业链普遍经营低迷影响，机床行业普遍受较大冲击，公司虽努力开拓市场、提升经营管理、开源节流，但总体经营状况仍不佳。2019年，公司将进一步强化经营管理，推进各项核心业务，以市场化机制打造服务型组织，稳步向“以智能制造为核心的工业服务商”转型。同时，公司正处于改革重组过渡期，相信在国 有效提升公司运营质量和效率，提升公司盈利能力。 （三）现金流量分析 单位：万元 项目 本期发生额 上期发生额 同比变动 经营活动产生的现金流量净额 -5,691.40 -112,326.88 94.93% 投资活动产生的现金流量净额 -4,914.88 642,840.08 -100.76% 筹资活动产生的现金流量净额 -213,322.25 -344,030.15 37.99% 加：期初现金及现金等价物余额 227,165.48 40,744.38 457.54% 期末现金及现金等价物余额 3,236.96 227,165.48 -98.58% 2018年经营活动产生的现金流量净额为-5,691.40万元，同比增长94.93%，主要是公司一方面加大回款催缴力度，适时调整回款与绩效考核政策，另一方加强资金预算管理，严控各项成本费用支出，节约现金流所致。 2018年投资活动产生的现金流量净额为-4,914.88万元，同比下降100.76%，主要是本期公司固定资产投资减少，以及公司上期收到控股股东支付的非经营性资金占款共同影响所致。 2018年筹资活动产生的现金流量净额为-213,322.25万元，同比增长37.99%，主要是本期偿还银行借款本金及利息较上期减少所致。 沈阳机床股份有限公司 二�一九年四月二十六日