证券代码：839838 证券简称：酷乐互娱 主办券商：国融证券 酷乐互娱 NEEQ:839838 广东酷乐互娱科技股份有限公司 GuangdongCoooleInteractive EntertainmentTechnologyCorp.,Ltd. 年度报告摘要 2018 一. 重要提示 1.1本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于全国股份转 让系统公司指定信息披露平台（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度报告全文。 1.2公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.3公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议。 1.4大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告。 1.5公司联系方式 信息披露事务管理人/董事会秘书 唐泽平 职务 董事、行政总监、财务总监兼董事会秘书 电话 0769-21666150 传真 0769-21666150-809 电子邮箱 melody@cooole.com 公司网址 www.cooole.com 联系地址及邮政编码 东莞市松山湖高新技术产业开发区工业西路14号6号楼 201室 523000 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 二. 主要财务数据、股本结构及股东情况 2.1主要财务数据 单位：元 本期（末） 上期（末） 本期（末）比上期（末） 增减比例% 资产总计 40,155,890.92 46,717,672.45 -14.05% 归属于挂牌公司股东的净资产 33,605,236.56 42,981,828.57 -21.82% 营业收入 27,030,383.22 44,540,886.02 -39.31% 归属于挂牌公司股东的净利润 -9,376,592.01 -11,998,563.08 21.85% 归属于挂牌公司股东的扣除非 -11,314,355.14 -13,605,120.84 - 经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -1,940,945.86 -9,165,710.96 78.82% 加权平均净资产收益率 -24.49% -24.50% - 基本每股收益（元/股） -0.74 -0.95 22.11% 稀释每股收益（元/股） -0.74 -0.95 - 归属于挂牌公司股东的每股净 2.66 3.40 -21.82% 资产（元/股） 2.2普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期 期末 数量 比例% 变动 数量 比例% 无限 无限售股份总数 6,050,000 47.83% 0 6,050,000 47.83% 售条 其中：控股股东、实际控制人 1,037,850 8.20% 0 1,037,850 8.20% 件股 董事、监事、高管 1,162,150 9.19% 927,850 2,090,000 16.52% 份 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限 有限售股份总数 6,600,000 52.17% 0 6,600,000 52.17% 售条 其中：控股股东、实际控制人 3,113,550 24.61% 0 3,113,550 24.61% 件股 董事、监事、高管 3,486,450 27.56% 2,783,550 6,270,000 49.57% 份 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 12,650,000.00 - 0 12,650,000.00 - 普通股股东人数 11 2.3普通股前十名股东情况（创新层）/普通股前五名或持股10%及以上股东情况（基础层） 单位：股 期初持股 期末持 期末持有 期末持有无 序号 股东名称 数 持股变动 期末持股数 股比例% 限售股份 限售股份数 数量 量 1 陈�嘴� 3,337,400 0 3,337,400 26.38% 2,503,050 834,350 2 厦门赛富 1,650,000 0 1,650,000 13.04% 0 1,650,000 股权投资 合伙企业 3 陈沐 1,628,000 0 1,628,000 12.87% 1,221,000 407,000 4 周育坤 1,546,600 0 1,546,600 12.23% 1,159,950 386,650 5 东莞市杰 1,100,000 0 1,100,000 8.70% 0 1,100,000 煜投资管 理企业（有 限合伙） 合计 9,262,000 0 9,262,000 73.22% 4,884,000 4,378,000 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：陈�嘴�为东莞市杰煜投资管理企业（有 限合伙）的有限合伙人，除此之外股东之间无其他关联关系。 2.4公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系 公司控股股东为陈�嘴�，陈�嘴�直接持有本公司3,337,400股，直接持股比例26.38%；通过杰煜投资间接持有公司572,000股，通过策腾投资间接持有公司748,000股，间接持股比例为10.43%股份。因此，陈�嘴�直接和间接持有公司股份比例为36.81%，其简历如下： 陈�嘴�：董事长，男，1983年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005年7月至2010年9月自由职业；2010年10月至2013年4月就职于有限公司任执行董事；2013年5月至2016年2月就职于有限公司任总经理；2016年3月至今就职于酷乐互娱任董事长，2017年4月至今任酷乐互娱董事长、总经理。 公司实际控制人为陈�嘴�、杨柳婷夫妇，杨柳婷简历如下： 杨柳婷：董事，女，1985年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于广州大学市政技术学院，大专学历。2007年7月至2010年9月在420导航网站任编辑；2010年10月至2016年2月就职于有限公司任编辑；2016年3月至今就职于酷乐互娱任董事。 报告期内，公司控股股东、实际控制人无变化。 三. 涉及财务报告的相关事项 3.1会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下： 会计政策变更内 受影响的报 本期受影响的报 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 容和原因 表项目名称 表项目金额 1.应收票据和应 应收票据及 5,178,981.65元 8,759,597.71元 应收票据：0.00元 收账款合并列示 应收账款 应收账款：8,759,597.71元 2.应收利息、应 应收利息：0.00元 收股利并其他应 其他应收款 305,436.44元 30,339.96元 应收股利：0.00元 收款项目列示 其他应收款：30,339.96元 3.固定资产清理 并入固定资产列 固定资产 220,458.69元 218,945.79元 固定资产：218,945.79元 示 4.应付票据和应 应付票据及 6,385,446.22元 2,514,618.11元 应付票据：0.00元 付账款合并列示 应付账款 应付账款：2,514,618.11元 5.应付利息、应 应付利息：0.00元 付股利计入其他 其他应付款 227,592.38元 270,138.83元 应付股利：0.00元 应付款项目列示 其他应付款：270,138.83元 6.管理费用列报 管理费用 6,282,377.16元 6,047,404.62元 9,243,500.16元 调整 7研发费用单独 研发费用 441,274.65元 3,196,095.54元 ― 列示 3.2因会计差错更正需追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 0.00 应收账款 8,759,597.71 应收票据及应收账 8,759,597.71 款 应收利息 0.00 应收股利 0.00 其他应收款 30,339.96 30,339.96 固定资产清理 0.00 固定资产 218,945.79 218,945.79 应付票据 0.00 应付账款 2,514,618.11 应付票据及应付账 2,514,618.11 款 应付利息 0.00 应付股利 0.00 其他应付款 270,138.83 270,138.83 管理费用 9,243,500.16 6,047,404.62 研发费用 3,196,095.54 3.3合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 3.4关于非标准审计意见的说明 √适用□不适用 董事会就非标准审计意见的说明： 一、保留意见的基本情况 大信会计师事务所（特殊普通合伙）接受广东酷乐互娱科技股份有限公司（以下简称“公司”）委托，对公司2018年年度财务报表进行审计，并于2019年4月29日出具了大信审字[2019]第19-00024号的保留意见审计报告。具体内容如下： “截止2018年12月31日，贵公司的其他非流动资产期末余额为820.00万元，为预付办公楼购房款820.00万元。售楼方为关联方公司，贵公司从支付第一笔购房款开始至今，已有三年多之久，还未正式签订《商品房买卖合同》，双方能否签订《商品房买卖合同》存在不确定性，贵公司能否取得上述房产或退回购房款也存在不确定性，我们无法判断其他非流动资产对财务报表的影响。” 二、出具保留意见的依据和理由 根据贵公司根据双方签订的房屋认购协议书约定购房款分如下四个阶段：1、在房屋取得竣工许可证后共应支付定金420万元；2、在售楼方在取得土地使用权证、建设工程规划许可证等五种必要证件后，售楼方书面通知公司签署《商品房买卖合同》，并支付首期款共计720万元；3、在房屋交付验收后再支付300万元；4、房产证过户公司名下支付余款。 按照上述条款，公司在与售楼方正式签订《商品房买卖合同》前只需支付定金420万元，签订后才需支付首期款（含定金）720万元，但实际情况是截止2017年5月已经支付了820万元，多支付了400万元进度款，间接构成了关联方资金占用。 鉴于贵公司以受当地政策影响为由，双方暂时无法正式签订《商品房买卖合同》，从支付第一笔购房款至今，已有三年多之久，双方能否签订《商品房买卖合同》存在不确定性，贵公司能否取得上述房产或退回购房款也存在不确定性，我们无法判断对财务报表的影响金额，根据《中国注册会计师审计准则第1502号―在审计报告中发表非无保留意见》的相关规定，我们出具了保留意见的审计报告。 三、董事会关于审计报告中所涉及项的说明 大信会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见，公司董事会表示理解。董事会经过必要的审议和核查程序后，发现上述事项如下： （一）公司于2015年与关联方广东网游网络科技有限公司（下称：广东网游）签订《房屋认购协议》，购买广东网游位于东莞市松山湖工业西路14号的研发办公楼5栋和研发办公楼6栋。 （二）根据公司与广东网游签订的《房屋认购协议》约定，公司购买东莞市松山湖工业西路14号的研发办公楼5栋（1）第四条定金，约定酷乐互娱必须在签订本认购书的当日，付足第一期认购定金人民币50.00万元给广东网游；在该商品房取得竣工验收许可证后，广东网游书面通知酷乐互娱，酷乐互娱应在收到书面通知之日起7天内支付第二期认购定金人民币150.00万元；（2）第五条约定广东网游在取得国有土地使用权证、建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、施工许可证、竣工许可证等相关必要证件后书面通知酷乐互娱办理正式签约手续，与酷乐互娱签订《商品房买卖合同》，并要求支付首期款（含定金）合计人民币350.00万元；（3）第六条约定在办公楼主体工程完工后，广东网游书面通 知酷乐互娱验收，酷乐互娱向广东网游支付购房款人民币150.00万元；工程经相关部门验收合格后，广东网游将该办公楼的房产证过户到酷乐互娱名下，酷乐互娱在收到房产证之日需向广东网游支付剩余购房款人民币174.2696万元。 （三）根据公司与广东网游签订的《房屋认购协议》约定，公司购买东莞市松山湖工业西路14号的研发办公楼6栋（1）第四条定金，约定酷乐互娱必须在签订本认购书的当日，付足第一期认购定金人民币50.00万元给广东网游；在该商品房取得竣工验收许可证后，广东网游书面通知酷乐互娱，酷乐互娱应在收到书面通知之日起7天内支付第二期认购定金人民币170.00万元；（2）第五条约定广东网游在取得国有土地使用权证、建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、施工许可证、竣工许可证等相关必要证件后书面通知酷乐互娱办理正式签约手续，与酷乐互娱签订《商品房买卖合同》，并要求支付首期款（含定金）合计人民币370.00万元；（3）第六条约定在办公楼主体工程完工后，广东网游书面通知酷乐互娱验收，酷乐互娱向广东网游支付购房款人民币150.00万元；工程经相关部门验收合格后，广东网游将该办公楼的房产证过户到酷乐互娱名下，酷乐互娱在收到房产证之日需向广东网游支付剩余购房款人民币228.5288万元。 （四）根据购房协议的约定，广东网游在取得国有土地使用权证、建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、施工许可证、竣工许可证等相关必要证件后，应该和公司签订《商品房买卖合同》，并支付首期款合计共720.00元；待公司完成房产验收后，支付第二期款合计300.00万元；完成房产过户后，支付最后的尾款合计402.7984万元。 （五）广东网游已于2016年取得东莞市松山湖工业西路14号的研发办公楼5栋、6栋的验收文件，并于2016年4月18日向公司发出通知，告知应于2016年4月20日进行验收和物业交付。公司在收到验收通知后，未在30日内作出书面答复。根据协议约定，上述情况视为公司验收合格，应当支付1020.00万元给广东网游，并应当签署《商品房买卖合同》。 （六）2016年6月，公司取得了上述相关房产的控制权，目前该房产尚处于空置状态，仅用于公司作为毛绒公仔存放仓库使用。 （七）公司于2015年7月、2016年8月、2017年5月，分别向广东网游支付了420.00万元、200.00万元、200.00万元，合计支付了820.00万元。 （八）为了确保本次购买程序的合法合规，公司决定在和广东网游签署《商品房买卖合同》之前，暂不支付剩余款项，待房产达到转让标准或政策支持后，再进一步推进相关工作。 四、公司董事会将采取的措施 （一）公司董事会高度重视本次大信会计师事务所(特殊普通合伙)所提出的保留意见涉及的事项内容，将积极妥善处理，避免对公司及投资者造成损失。 （二）公司董事会将严格按照相关信息披露准则，及时履行信息披露义务，及时消除该保留事项对公司财务报表的影响，并提醒广大投资者谨慎投资，注意投资风险。 （三）公司董事会将继续严格遵守《公司法》、《非上市公司公众监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律法规规定，进一步加强内部风险管控，不断提升公司规范化运作水平，切实维护全体股东的合法权益。