辽宁科隆精细化工股份有限公司 2018年度财务决算报告 公司2018年度财务会计报表按照《企业会计准则》的规定编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。大信会计师事务所（特殊普通合伙）已经对2018年度财务报表进行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将2018年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下： 一、主要财务数据 项目 2018年 2017年 同比增减 营业总收入（元） 1,195,803,521.79 1,127,692,887.17 6.04% 营业利润（元） -188,862,821.54 14,811,705.72 -1375.09% 利润总额（元） -104,966,656.87 28,465,353.59 -468.75% 归属于上市公司所有者的净利润 -100,490,834.23 22,813,319.64 -540.49% （元） 归属于上市公司股东的扣除非经常 -132,109,245.23 6,103,150.12 -2264.61% 性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 255,062,703.58 -57,057,011.69 -- 2018年末 2017年末 同比增减 资产总额（元） 1,752,575,858.37 1,828,887,922.32 -4.17% 归属于上市公司股东的所有者权益 839,089,376.53 948,979,303.59 -11.58% （元） 期末总股本（股） 152,003,528.00 117,230,380.00 29.66% 负债总额（元） 911,838,492.14 879,316,737.38 3.70% 主要财务指标 项目 2018年 2017年 同比增减 基本每股收益（元/股） -0.6600 0.1796 -467.48% 稀释每股收益（元/股） -0.6600 0.1796 -467.48% 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） -0.8676 0.0481 -1903.74% 加权平均净资产收益率（%） -11.17% 2.43% -13.60% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -14.69% 0.65% -15.34% 2018年末 2017年末 同比增减 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.52 8.09 -31.77% 资产负债率（%） 52.03% 48.08% 3.95% 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 （一）资产负债情况 报告期内，公司实现总营业收入1,195,803,521.79元，较上一年同期增加6.04%；营业利润-188,862,821.54元，较上一年同期下降1375.09%；归属上市公司股东的净利润-100,490,834.23元，较上一年同期下降540.49%。 单位：元 资产负债表项目 2018年末 2017年末 变动幅度 货币资金 290,640,436.93 169,934,791.57 71.03% 以公允价值计量且其变动 27,754,494.92 5,034,856.17 451.25% 计入当期损益的金融资产 应收票据 160,339,849.70 226,349,187.73 -29.16% 应收账款 503,662,379.68 544,261,174.67 -7.46% 预付款项 26,468,470.54 37,479,307.74 -29.38% 应收利息 - -- - 其他应收款 37,756,874.10 47,660,944.55 -20.78% 存货 155,405,519.67 183,325,405.12 -15.23% 发放贷款及垫款 5,248,000.00 4,260,000.00 23.19% 其他流动资产 2,626,449.96 1,076,879.48 143.89% 流动资产合计 1,209,902,475.50 1,219,382,547.03 -0.78% 长期股权投资 3,602,435.13 4,345,999.84 -17.11% 固定资产 361,148,199.55 343,568,766.76 5.12% 在建工程 29,223,402.79 28,036,625.23 4.23% 无形资产 110,635,670.67 89,066,516.42 24.22% 开发支出 10,040,231.34 6,359,451.46 57.88% 商誉 202,335.23 117,314,663.25 -99.83% 递延所得税资产 21,770,542.32 14,074,132.22 54.68% 其他非流动资产 6,050,565.84 6,739,220.11 -10.22% 非流动资产合计 542,673,382.87 609,505,375.29 -10.96% 资产总计 1,752,575,858.37 1,828,887,922.32 -4.17% 短期借款 564,820,000.00 615,000,000.00 -8.16% 应付票据及应付账款 192,613,543.17 99,487,759.51 93.61% 预收款项 22,251,690.36 20,816,075.05 6.90% 应付职工薪酬 3,777,669.09 3,358,236.44 12.49% 应交税费 15,985,540.32 17,694,054.22 -9.66% 其他应付款 77,147,187.46 85,934,074.90 -10.23% 流动负债合计 876,595,630.40 842,290,200.12 4.07% 递延收益 31,114,276.14 33,183,758.66 -6.24% 递延所得税负债 4,128,585.60 3,842,778.60 7.44% 非流动负债合计 35,242,861.74 37,026,537.26 -4.82% 负债合计 911,838,492.14 879,316,737.38 3.70% 变动分析： （1）货币资金较2017年末增加71.03%，主要是2018年销售增加所致。 （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较2017年末增加451.25%，主要是子公司业绩承诺补偿增加所致。 （3）其他流动资产较2017年末增加143.89%，主要是所得税预缴及增值税留抵税额增加所致。 （4）开发支出较2017年末增加57.88%，主要是研发项目投入增加所致。 （5）商誉较2017年末减少99.83%，主要是计提商誉减值准备增加所致。 （6）递延所得税资产较2017年末增加54.68%，主要是计提各项减值准备增加所致。 （7）应付票据及应付账款较2017年末增加63.61%，主要是签发承兑汇票增加所 致。 （二）股东权益情况 单位：元、股 项 目 2018年 2017年 变动幅度 股本 152,003,528.00 117,230,380.00 29.66% 资本公积 524,663,943.93 552,748,911.10 -5.08% 专项储备 3,705,603.43 5,147,206.75 -28.01% 盈余公积 36,075,061.50 31,576,170.65 14.25% 未分配利润 122,641,239.67 242,276,635.09 -49.38% 归属上市公司股东的权益 839,089,376.53 948,979,303.59 -11.58% 变动分析： （1）未分配利润比2017年减少49.38%，主要是2018年亏损所致。 （三）2018年度经营情况 单位：元 项 目 2018年度 2017年度 变动幅度 营业总收入 1,195,803,521.79 1,127,692,887.17 6.04% 营业成本 1,009,098,207.31 920,836,542.09 9.58% 税金及附加 8,773,235.48 6,727,657.18 30.41% 销售费用 66,598,207.95 67,508,007.49 -1.35% 管理费用 43,093,005.68 41,084,867.23 4.89% 研发费用 12,492,479.96 25,500,124.85 -51.01% 财务费用 36,087,954.22 32,886,103.07 9.74% 资产减值损失 155,315,081.65 14,285,284.13 987.24% 公允价值变动损益 -56,262,282.87 -8,181,260.54 -587.70% 投资收益 99,134.46 348,312.47 -71.54% 资产处置收益 37,170.75 9,544.67 289.44% 其他收益 2,917,806.58 3,770,807.99 -22.62% 营业利润 -188,862,821.54 14,811,705.72 -1375.09% 营业外收入 84,513,636.45 13,872,822.94 509.20% 营业外支出 617,471.78 219,175.07 181.73% 利润总额 -104,966,656.87 28,465,353.59 -468.75% 所得税费用 -3,380,536.49 5,858,676.49 -157.70% 净利润 -101,586,120.38 22,606,677.10 -549.36% 变动分析： 报告期内，税金及附加8,773,235.48元，较去年同期增加30.41%，主要是销售增加所致。 报告期内，研发费用12,492,479.96元，较去年同期减少51.01%，主要是费用化研发支出减少所致。 报告期内，资产减值损失155,315,081.65元，较去年同期增加987.24%，主要是计提商誉减值准备所致。 报告期内，公允价值变动损益-56,262,282.87元，较去年同期减少587.70%，主要是子公司业绩承诺补偿公允价值降低所致。 报告期内，投资收益99,134.46元，较去年同期减少71.54%，主要是理财产品投资收益减少所致。 报告期内，资产处置收益37,170.75元，较去年同期增加289.44%，主要是处置资产增加所致。 报告期内，营业外收入84,513,636.45元，较去年同期增加509.20%，主要是子公司业绩承诺补偿收益增加所致。 报告期内，营业外支出617,471.78元，较去年同期增加181.73%，主要是非营业性支出增加所致。 报告期内，所得税费用-3,380,536.49元，较去年同期减少157.70%，主要是递延所得税资产增加所致。 报告期内，营业利润-188,862,821.54元，较去年同期减少1375.09%，利润总额-104,966,656.87元，较去年同期减少468.75%，净利润-101,586,120.38元，较去年同期减少549.36%，主要是计提商誉减值准备所致。 （四）现金流量情况分析 单位：元 项 目 2018年度 2017年度 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流量净额 255,062,703.58 -57,057,011.69 -- 经营活动现金流入小计 1,491,318,828.65 1,078,264,282.80 38.31% 经营活动现金流出小计 1,236,256,125.07 1,135,321,294.49 8.89% 二、投资活动产生的现金流量净额 -84,050,371.36 -7,864,802.43 -968.69% 投资活动现金流入小计 6,498,379.42 125,749,562.63 -94.83% 投资活动现金流出小计 90,548,750.78 133,614,365.06 -32.23% 三、筹资活动产生的现金流量净额 -88,569,888.82 55,284,801.70 -260.21% 筹资活动现金流入小计 714,160,000.00 616,239,803.41 15.89% 筹资活动现金流出小计 802,729,888.82 560,955,001.71 43.10% 四、现金及现金等价物净增加额 81,496,154.96 -11,249,850.56 824.42% 变动分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为255,062,703.58元，较去年同期增加312,119,715.27元，主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-84,050,371.36元，较去年同期减少968.69%，主要是取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加所致。 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-88,569,888.82元，较去年同期减少260.21%，主要是本期公司偿还债务支付的现金增加所致。 辽宁科隆精细化工股份有限公司董事会 2019年4月24日