首批上市银行 12016 年年报信息已经陆续披露,总体来看，上市银行业绩进一步分化。由于银行积极进行不良资产处置，不良贷款余额与不良贷款率的双升压力已经比较平稳。盈利方面，净息差的收窄对利润负面影响较大，同时生息资产规模高速增长部分对冲了净息差收窄对盈利的冲击，商业银行整体净利润保持个位数的低增长态势。随着监管升级，银行提高资本充足率的需求上升，将推动银行业业务转型并加快不良资产证券化发展。

国有大行不良贷款率增速明显放缓，股份制银行、城商行和农商行不良贷款率有小幅波动，同时，多家银行的关注贷款指标较前期出现明显改善。虽然不良余额仍处较高水平，但资产质量下行趋势得到缓解。各银行除及时对新增贷款标准进行调整，对一些风险较大行业的授信正加快退出，控制新增不良外，对于原有贷款，各银行积极进行不良资产处置，但随着不良资产处置大量消耗计提的减值准备，银行的拨备覆盖率压力加大。 2017 年随着宏观经济的继续筑底，以及银行不良资产的处理，预计银行业不良生成率将有所放缓，潜在资产质量风险将得到缓释。

国有大行利润增速较缓慢，股份制银行盈利增速略好于国有大行。未来在客户存款理财化趋势下，银行负债端成本不断提升，而资产端有效需求不足；同时大量的不良资产余额仍要处置，将以牺牲拨备和利润为代价，总体来看，行业净利润增速放缓形势将保持不变。

从已有上市银行数据表现来看，大型商业银行资本充足率稍有下降，股份制银行资本补充压力较大， MPA 考核下，将推动银行业向轻资本业务转型并加快不良资产证券化的发展。