广东精艺金属股份有限公司独立董事 对第四届董事会第二十次会议相关事项发表的独立意见根据《公司法》、广东精艺金属股份有限公司（以下称“公司”）《章程》、《独立董事工作制度》等的有关要求，我们作为公司的独立董事，本着认真、负责的态度，基于客观、独立判断立场，对公司相关材料进行认真审核，并听取公司管理层的说明后，对公司第四届董事会第二十次会议相关事项发表独立意见如下： 一、关于公司开展套期保值业务的独立意见 1、公司拟开展境内电解铜期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《章程》的有关规定。 2、公司已制定了《期货套期保值业务管理制度》，并就开展期货套期保值业务的行为建立了健全的组织机构、业务操作流程及审批流程，通过实行授权和岗位牵制以及内部审计等措施进行风险控制。同时，我们要求公司需严格执行公司制订的《期货套期保值业务管理制度》和业务操作流程规定进行期货套期保值业务，并明确相关责任人的权力、义务及责任追究措施。 3、在保证正常生产经营的前提下，公司使用自有资金开展的套期保值业务，有利于充分利用期货市场的套期保值功能，规避电解铜价格波动及可能出现的客户违约风险，未损害公司和股东特别是中小股东的利益。因此我们同意公司进行期货套期保值业务。 二、关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的独立意见 1. 公司符合相关《上市公司股权激励管理办法》以及《广东精艺金属股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》等规定的实施股权激励计划的情形，公司具备实施股权激励计划的主体资格，未发生激励计划中规定的不得解锁的情形。 2. 我们对激励对象名单进行了核查，认为本次可解锁的激励对象已满足激 励计划规定的解锁条件（包括公司整体业绩条件与激励对象个人绩效考核条件等），其作为公司本次可解锁的激励对象主体资格合法、有效。 3. 公司激励计划对各激励对象限制性股票的解锁安排（包括锁定期限、解 锁条件等事项）未违反有关法律、法规的规定，未侵犯公司及全体股东的利益。 4. 本次解锁有利于加强公司与激励对象之间的紧密联系，强化共同持续发 展的理念，激励长期价值的创造，有利于促进公司的长期稳定发展。 综上，我们同意公司36名激励对象在激励计划的第一个解锁期内按规定解锁，同意公司为其办理相应解锁手续。 （以下无正文） （本页无正文，为广东精艺金属股份有限公司独立董事关于对第四届董事会第二十次会议相关事项发表的独立意见的签字页） 独立董事签署： 陈珠明 汤勇 罗其安 二�一六年十二月十二日