连云港如意集团股份有限公司 衍生品投资管理制度 第一条 为规范连云港如意集团股份有限公司（下称“公司”）衍生 品投资行为，控制衍生品投资风险，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章和业务规则以及《公司章程》的有关规定，制定本制度。 第二条 根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》，本制 度所称衍生品是指场内场外交易、或者非交易的，实质为期货、期权、远期、互换等产品或上述产品的组合。衍生品的基础资产既可包括证券、指数、利率、汇率、货币、商品、其他标的，也可包括上述基础资产的组合；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保、抵押进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。 第三条 公司自身不进行衍生品投资，公司子公司经相应的程序可以 进行衍生品投资。 第四条 公司子公司进行衍生品投资前，应当制定衍生品投资的管理 制度。 第五条 公司子公司在进行衍生品投资前，应当根据会计准则的规定， 确定衍生品投资的计量及核算方法。 第六条 公司子公司在进行衍生品投资前，要评估衍生品投资的风险， 分析衍生品投资的可行性与必要性，形成可行性报告和专项分析报告。 第七条 公司子公司在进行衍生品投资前，要按照子公司章程和相关 管理制度的规定，履行必要的审批程序。 第八条 公司子公司已投资衍生品的公允价值减值与用于风险对冲 的资产价值变动加总，导致合计亏损或浮动亏损金额达到公司最近一期经审计净资产的10%且绝对金额超过 1000万人民币时，子公司应立即报告公司董事会秘书，公司应以临时公告及时披露。 第九条 对开展衍生品投资的相关信息，公司应按照深圳证券交易所 的相关规定在临时报告或者定期报告中予以披露。 第十条 公司子公司应于每个月结束后10日内、向公司管理层和董 事会提交当月的衍生品投资分析报告。报告内容应包括衍生品投资授权执行情况、已开展的衍生品业务的风险敞口变化情况、风险评估结果、衍生品投资盈亏状况、止损限额执行情况等。 第十一条 本制度未尽事宜,或者与有关法律、法规、规章、规范性 文件等规定相抵触的,应当依照有关规定执行。 连云港如意集团股份有限公司 2015年12月