无锡雪浪环境科技股份有限公司 2016年度财务决算报告 在我国经济保持缓中趋稳、稳中向好的经济形势下，雪浪环境在2016年也顺势而为， 使公司业绩也保持着一定增长速度。同时，世界经济仍然处于深度调整中，复苏乏力；公司也面临着一定的挑战。公司董事会审时度势，积极克服不利条件，充分利用环保行业大发展的良好时机，大力发展，报告期内，公司实现营业收入696,323,053.76元，同比增长20.15%；利润总额133,481,827.59 元，同比增长 58.73% ；实现归属于上市公司股东的净利润88,707,252.26元，同比增长56.84%。公司2016年12月31日的合并及母公司资产负债表、2016年度的合并及母公司利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告。公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量的基本情况简述如下： 一、 财务状况 1、资产状况 单位：人民币元 报告期末 报告期初 项目 占总资产的比 金额 金额 占总资产的比重 重 货币资金 145,834,937.58 9.01% 166,982,061.38 11.87% 应收票据 34,444,749.32 2.13% 22,425,416.06 1.59% 应收账款 452,673,152.71 27.98% 326,879,351.48 23.24% 预付款项 102,612,377.97 6.34% 122,946,560.28 8.74% 30,973,904. 其他应收款 30 1.91% 20,071,309.43 1.43% 存货 188,355,431.68 11.64% 122,814,749.33 8.73% 一年内到期的 0 0 0 0 非流动资产 其他流动资产 5,204,286.73 0.32% 969,945.88 0.07% 流动资产合计 960,098,840.29 59.34% 783,089,393.84 55.68% 固定资产 409,101,212.80 25.28% 204,016,674.76 14.51% 报告期末 报告期初 项目 占总资产的比 金额 金额 占总资产的比重 重 在建工程 3,320,845.76 0.21% 44,261,358.06 3.15% 无形资产 80,029,242.69 4.95% 102,034,275.87 7.26% 可供出售金融 7,493,000.00 0.46% 7,943,000.00 0.53% 资产 商誉 129,666,128.13 8.01% 129,666,128.13 9.22% 长期待摊费用 6,491,934.95 0.40% 744,679.22 0.05% 递延所得税资 14,409,769.66 0.89% 11,204,893.96 0.8% 产 其他非流动资 7,454,998.53 0.46% 123,830,271.50 8.81% 产 非流动资产合 657,967,132.52 40.66% 623,251,281,50 44.32% 计 1,406,340,675. 资产总计 1,618,065,972.81 100% 100.00% 34 总体变动：2016年末资产总额为1,618,065,972.81元，同比增长15.06%。其中流动资产 为960,098,840.29元，同比增加22.60%；非流动资产为657,967,132.52元，同比减少5.57%。 具体增减变动的原因如下： 期末余额 期初余额 报表项目 (本期发生额) (上期发生额) 本期增减变动 变动幅度 变动原因 204,016,674.7 在建工程转固及 固定资产 409,101,212.80 205,084,538.04 100.52% 6 增加合并单位 在建工程 3,320,845.76 44,261,358.06 -40,940,512.30 -92.50% 在建工程转固 票据结算方式增 应收票据 34,444,749.32 22,425,416.06 12,019,333.26 53.60% 加 326,879,351.4 125,793,801. 应收账款 452,673,152.71 38.48% 销售规模扩大 8 20 其他应收 30,973,904. 销售保函保证金 20,071,309.43 10,902,594.87 54.32% 款 30 增多所致 122,814,749.3 在执行的订单增 存货 188,355,431.68 65,540,682.35 53.37% 3 加 其他流动 购买理财产品所 5,204,286.73 969,945.88 4,234,340.85 436.55% 资产 致 长期待摊 产业园装修费增 6,491,934.95 744,679.22 5,747,255.73 771.78% 费用 加 其他非流 123,830,271.5 -116,375,273.0 7,454,998.53 -93.98% 预付基建减少 动资产 0 3 2、负债状况 单位：人民币元 报告期末 报告期初 项目 占总负债 占总负债 金额 金额 的比重 的比重 短期借款 252,011,330.17 32.52% 121,202,042.33 18.52% 应付票据 113,047,500.00 14.59% 204,000,000.00 31.17% 应付账款 168,777,139.70 21.78% 163,989,111.58 25.06% 预收款项 163,867,185.30 21.15% 109,669,259.42 16.76% 应付职工薪酬 9,777,000.29 1.26% 11,794,545.95 1.80% 应交税费 26,170,042.21 3.38% 13,254,007.11 2.03% 其他应付款 4,512,263.37 0.58% 2,975,714.4 0.45% 其他流动负债 296,077.03 0.04% 142,895.83 0.02% 流动负债合计 738,458,538.07 95.30% 627,027,576.62 95.80% 递延收益 10,511,007.56 1.36% 11,469,643.56 1.75% 递延所得税负债 9,493,726.98 1.23% 11,523,247.61 1.76% 非流动负债合计 36,454,114.92 4.70% 27,486,158.68 4.20% 负债合计 774,912,652.99 100% 654,513,735.30 100% 总体变动：2016年末负债总额为774,912,652.99元，同比上升18.40%。其中流动负债 为738,458,538.07元，同比上升17.77%；非流动负债为36,454,114.92元，同比增长32.63%。 具体增减变动的原因如下： 期末余额 期初余额 报表项目 变动原因 (本期发生额) (上期发生额) 本期增减变动 变动幅度 流动资金贷款 短期借款 252,011,330.17 121,202,042.33 130,809,287.80 107.93% 增多 票据结算方式 应付票据 113,047,500.00 204,000,000.00 -90,952,500.00 -44.58% 减少 合同预收款增 预收款项 163,867,185.30 109,669,259.42 54,197,925.88 49.42% 加 应交企业所得 应交税费 26,170,042.21 13,254,007.11 12,916,035.10 97.45% 税增加 其他应付 应付往来款增 4,512,263.37 2,975,714.40 1,536,548.97 51.64% 款 加 其他流动 期末计提银行 296,077.03 142,895.83 153,181.20 107.20% 负债 贷款利息增加 3、所有者权益状况 单位：人民币元 项目 报告期末 报告期初 增减额 增减比例 股本 120,000,000.00 120,000,000.00 0.00 0% 资本公积 316,929,039.17 316,929,039.17 0.00 0% 盈余公积 39,286,588.69 30,954,844.86 8,331,743.83 26.92% 未分配利润 298,966,811.33 230,591,302.90 68,375,508.43 29.65% 归属于母公司所有 775,182,439.19 698,671,487.58 76,510,951.61 10.95% 者权益合计 总体变动:2016年末归属于母公司所有者权益较2015年末增加76,510,951.61元，同 比增长10.95%。 二、 盈利情况 单位:人民币元 项目 本报告期 上年同期 增减额 增减比例 营业收入 696,323,053.76 579,539,439.76 116,783,614.00 20.15% 营业成本 467,125,133.56 382,816,546.47 84,308,587.09 22.02% 营业税金及附加 7,704,132.28 2,963,381.35 4,740,750.93 159.98% 销售费用 16,166,078.43 19,832,289.77 -3,666,211.34 -18.49% 管理费用 76,684,270.20 76,093,238.46 591,031.74 0.78% 财务费用 12,135,302.22 4,863,189.97 7,272,112.25 149.53% 资产减值损失 21,323,415.89 13,076,172.98 8,247,242.91 63.07% 29,192,350.32 2,248.08 1,298,445.8 投资收益 29,190,102.24 8% 营业外收入 10,999,985.93 5,413,733.75 5,586,252.18 103.19% 营业外支出 1,895,229.84 1,218,371.94 676,857.90 55.55% 所得税费用 29,959,147.16 13,721,017.92 16,238,129.24 118.34% 利润总额 133,481,827.59 84,092,230.65 49,389,596.94 58.73% 净利润 103,522,680.43 70,371,212.73 33,151,467.70 47.11% 归属于母公司股 88,707,252.26 56,559,343.04 32,147,909.22 56.84% 东的净利润 具体变动原因如下： 期末余额 期初余额 报表项目 变动原因 (本期发生额) (上期发生额) 本期增减变动 变动幅度 营业税金 房产土地税 7,704,132.28 2,963,381.35 4,740,750.93 159.98% 及附加 重分类导致 利息支出增 财务费用 12,135,302.22 4,863,189.97 7,272,112.25 149.53% 加 计提应收账 资产减值 21,323,415.89 13,076,172.98 8,247,242.91 63.07% 款坏账准备 损失 增加 29,192,350.32 2,248.08 29,190,102.2 处置康威机 投资收益 1,298,445.88% 4 电股权所致 营业外收 政府补助款 10,999,985.93 5,413,733.75 5,586,252.18 103.19% 入 项增加 营业外支 长期资产处 1,895,229.84 1,218,371.94 676,857.90 55.55% 出 置损失增加 所得税费 29,959,147.16 13,721,017.92 16,238,129.24 118.34% 本期应交所 用 得税增加 三、 现金流量情况 单位:人民币元 项目 增加额 增减比 本报告期 上年同期 例 经营活动现金流入小计 806,139,819.51 716,259,547.98 89,880,271.53 12.55% 经营活动现金流出小计 824,424,107.20 680,032,473.13 144,391,634.07 21.23% 经营活动产生的现金流量 -18,284,287.69 36,227,074.85 -54,511,362.54 -150.47% 净额 1,710.56 投资活动现金流入小计 70,613,335.94 3,900,080.86 66,713,255.08 % 投资活动现金流出小计 97,682,056.97 234,687,338.58 -137,005,281.61 -58.38% 投资活动产生的现金流量 -230,787,257.7 -27,068,721.03 203,718,536.69 88.27% 净额 2 筹资活动现金流入小计 354,219,230.65 428,753,325.95 -74,534,095.30 -17.38% 筹资活动现金流出小计 310,821,807.44 277,524,048.22 33,297,759.22 12.00% 筹资活动产生的现金流量 43,397,423.21 151,229,277.73 -107,831,854.52 -71.30% 净额 1、2016年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-18,284,287.69元，同比下降 150.47%，主要是货款回笼与销售确认存在时间差，应收账款上升，执行订单增加而导致采购增加所致； 2、2016年度，公司投资活动产生的现金流量净额为-27,068,721.03元，同比上涨 88.27%，主要是本年投资付款相比去年较少； 3、2016年度，公司筹资活动产生的现金流量净额为43,397,423.21元，同比下降71.30%， 主要是新增融资减少。 四、 财务指标 主要财务指标 2016年度 2015年度 增减情况 基本每股收益（元） 0.7392 0.4713 56.84% 扣除非经常性损益后的每股收益（元） 0.4891 0.4465 9.54% 加权平均净资产收益率(%) 12.05% 8.38% 上升3.67个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资 7.97% 7.94% 上升0.03个百分点 产收益率(%) 主要财务指标 2016年末 2015年末 增减情况 每股净资产（元） 7.0263 6.2652 12.15% 无锡雪浪环境科技股份有限公司 董事会 2017年2月13日