信未中和信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街 联系ftiiS: +86(010)65542288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)65542288 9/F,BlockA,FuHuaMansion, ^k in ^ Z O in ^ ShineWing No.8,Chaoyangmen Beidajie, DongchengDistrict, Beijing, m: +86(010)65547190 certifiedpublicaccountants 100027,P.R.China facsimile: +86(010)65547190 关于西藏旅游股份有限公司 2016年度非经菅性资金占用及其他关联资金往来的专项说萌 XYZH/2017CDA10010 西藏旅游股份有限公司全体股东 : 我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了西藏旅游股份有限公司（以下简 称西藏旅游）2016年12月31日的合并及母公司资产负债表、2016年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并 子2017年2月22日出具了XYZH/2017CDA10006号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关 于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干间题的通知》 （证监：^ [2003]56号文），以及 上海证券交易所公司管理部《上市公司2011年年度报告工作备忘录第三号--上市公司非 经菅性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求，西 藏旅游编制了本专项说明所 附的西藏旅游2016年度非径营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总 表)。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是西藏旅游的责任。我们 对汇总表所载资料与我们审计西藏旅游2016年度财务报表时所复核的会计资料和经审计 的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有度现不一致。 除对西藏旅游2016年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项 自金额与我们审计西藏旅游2016年度财务报表时西藏旅游提供的会计资料和经审计的财 务报表的相关内客进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加释序。 为了更好地理解西藏旅游2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇 总表当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供西藏旅游为2016年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意, 不得用于其他任何目的。 隐 髓 信永中 =通合伙) 中国注册会计师: �� 酣 100 中国注册会计师: S 中国 北京 二0―七年二月二十二日 编号：101 762056 G LQl LHI ]qG □G u G U. □ l E□ J G LJ □ G□ lJ G I □ l G□ J 普 G l □ J lJ G 口 G S c l J 3 E □■n S -n 统一社会信用代码 59235458 G ： s□ G S G 名 称 S 类 型 特殊普通合 S G S G S 主要 北京市东城 G m G S E S G S S G 至 2042年03月01日 G S 审查企 会计报表 出具审计报告 验证企业资本 出具 验内询具业资 S 报告 办理企业合 ,并 分立 清 事; 的审计 ,务 有 ： 、度 快、 算 宜中 业 出、 G 关报告 基本建设年 财务 算审计 理记账 会 ，计咨容 E 税 咨 ，. 管 密询 会计 训 法；律代法规规定的其他 S 务务 、法须理 准 、的项目培经 相.，关 、门 依 S 展。 询 经批 部 批准后 撒淮的 G 开 C化活动 ， 经 。 >G S 会 G □ 1 S 3 G □-n -1 S ―I G 登记机关 □―I S □ □―I G □-1 1月1日至6月30日遗过企 20 提示：每年 ’ 盲用信息公示系统 S送上一年度年度报告并公示。 □ ―1 j 信闲信自襄统ISlW'.gyxy-haic’govxn 由体人田1丑刺民1尿!参丁在^^输录1田ei巨||/^制 证书序号：NO. 019726 说明 1.《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 会计师事务所 部门依法审批.准予执行注册会计师法定业务的 执业证书 凭证。 2.《会计师事务所执业证书》记载事期发生变动的. 应当向财政部门申请换发， 名 信永中和会计师取务所（特 3.《会计师事务所执业证书》不得伪造，涂改，出 租 I出借.转让 0 叶韶赚 4.会计师事务所终止.应当向财政部门交回 《会计 主任会计师: 师事务所执业证书》《 办公场所 : 北京市东城[E朝阳门北大街8# 座8展 组织般式 : 特殊普通合伙 度证机★北匕 京市对局 lT0t0136 注册资本{出资额)- 35S3.2万元 批准设立文号: 京财会许可[2011)0056号 批准设立日期： 2011-07-07 中华人民共和国财政部制 r~I~- r'diTf 证书序号：00017U 会计师事务所 证券、期货相关业务许可证 经财政部 监督管理委员会审�耍�批准 信永中和会计师事 合伙） 执行证券、期货相关业务 0 首席合伙人 : 证书号 ：16 发证时 ^LJLrjzJiEj-1 证书有效期至 二年十月 .丁:_I3|￡ILrp- 年度检登记 AnnuMr KcpislralMwi 参 检 A n* c4iMci 二 ih Ay is rc n<*ul 5 �V.J i i t‘ nihh / v^ s, 2, o5!n25:!lsoo l 1963-01-15 M 510100-410704 VH/ft-在*riI.X1993 Til .：1 注册会计工作单U S：t KffrUiralionafihr(*hiii>fr<1W"fk …f 年度检脸登记 Ht* ih AnnuiiRenewalI AfweiPnhj* I；it X St^rnp 愈《n\ Apft^hi4kiluK*irM4c(tHUi ￥务IJ'Av yM ^ 2uM‘,yffiMTA、 -tjcJ*'>r 'IJa 'num、 年度检检登记 AnnualKei>fwalRcjEitrAii l. I 510102196910126565 1969-10-12 A货余 .r SIO100023053 , jtuiiwAii 3005 /)r 10 ,农21 /o^/ A K M %k^_m15 计师I作JHit更事项■￡ 注册会计w5：Mt 位1 1 r Uon01 KcfiMmiiimoliK va(TA P4*lb rt14^ AfMr*rlNiUM . >妹、■ fit ■後力<(-. (TA Hvaiiiiffi04 ^afirr ThiHCrrufii*4f^I,VJliidInrnolhrryenfaftrr (hJs ， ihivrtnrwul' , V. 出 -r:, th★& Stonpei4lMMi^ flVf^^ SUA^vflklr^ClIllMiUMriMlPAt - ml >0n (paUD 附件一 2016年度非经营性资金用及■其他关联宾金往来情况汇忌表 上市公司名称：西i 单位：万元 h----------------'-------J-： ^用方与上市公司 上市公司核算的会2016年期初占用 2016年度占用累计 2016年度占用资金2016年度偿还累计2016年期末占用资 占用^成原 非经菅性资金占^ 发生金额 （不含利的利息（如有） 发生金额 金余额 因 占用性质 r 的关联关系 计科目 资金余额 息） 现大股东及其附属企业 小计前大股东及其时属企业 小计总计 往来方与上市公司 上市公司核算的会2016年期初往来2016年度往来累计 2016年度往来资金2016年度偿还累计2016年期末往来资往来形成原 往来性质其他关联资金柱来 资金往来方名称 的关联关系 计科目 资金余额发生金额（不含利的利息（如有） 发生金额 金余额 因自、 股东及其附属企业小计上市公司的子公司及其附属企业 小计笑联S然人 ---- 小计 - 西藏国际体盲旅游公司 本公司第二大股东 其他应收款 149.90 0.89 150.79往来款 经营性占用其他关联方及其街属西藏圣地矿业勘察开有限公本公司的合菅企业其他应收款 84.31 84.31往来款 .经营性往来 企业 15.91 331.22往来款 曼营性往来 西藏自治区户外协会 同一法定代表人其他应收款 242.99 104.14 小计 477.20 105.03 15.91 566.32 总计 477.20 105.03 15.91 566.32 企业负责人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人