目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第2―3页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第4―8页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2017〕371号 西安蓝晓科技新材料股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的西安蓝晓科技新材料股份有限公司（以下简称蓝晓科技公 司）董事会编制的2016年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供蓝晓科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为蓝晓科技公司年度报告的必备文件，随同其他文 件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 蓝晓科技公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资 金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对蓝晓科技公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，蓝晓科技公司董事会编制的2016年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 及相关格式指引的规定，如实反映了蓝晓科技公司募集资金2016年度实际存放 与使用情况。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国・杭州 中国注册会计师： 二�一七年二月二十四日 西安蓝晓科技新材料股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 深圳证券交易所： 现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的 规定，将本公司募集资金2016年度存放与使用情况专项说明如下。 一、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕1177 号文核准，并经贵所同意，本公司 由主承销商平安证券有限责任公司采用向社会公开发行方式，向社会公众公开发行人民币普 通股（A股）股票2,000万股，发行价为每股人民币14.83元，共计募集资金29,660万元， 坐扣承销和保荐费用2,773.13万元后的募集资金为26,886.87万元，已由主承销商平安证 券有限责任公司于2015年6月25日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招 股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部 费用1,354万元后，公司本次募集资金净额为25,532.87万元。上述募集资金到位情况业经 天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕220 号）。 (二)募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金6,960.62万元，以前年度收到的银行存款利息和理财 产品产生的收益扣除银行手续费等的净额为53万元；2016年度实际使用募集资金6,116.40 万元，2016 年度收到的银行存款利息和理财产品产生的收益扣除银行手续费等的净额为 454.86万元；累计已使用募集资金13,077.02万元，累计收到的银行存款利息和理财产品 产生的收益扣除银行手续费等的净额为507.86万元。 截至2016年12月31日，募集资金余额为人民币12,963.71万元（包括累计收到的银 行存款利息和理财产品产生的收益扣除银行手续费等的净额）。 二、募集资金存放和管理情况 (一)募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定， 结合公司实际情况，制定了《西安蓝晓科技新材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下 简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集 资金专户，并连同保荐机构平安证券有限责任公司于2015年7月22日与中国民生银行股份 有限公司西安分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管 协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严 格遵照履行。 (二)募集资金专户存储情况 截至2016年12月31日，本公司有2个募集资金专户，2个定期存款账户募集资金存 放情况如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注 中国民生银行西安科技路支行 693669909 24,811,866.79 活期存款 中国民生银行西安科技路支行 693600000 4,799,184.41 活期存款 中国民生银行西安科技路支行 704447857 10,013,016.67 定期存款 中国民生银行西安科技路支行 704448018 10,013,016.67 定期存款 合计 49,637,084.54 截至2016年12月31日，使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产品明细情况 如下： 单位：人民币元 银行 名称 类型 金额 收益起止日期 年化 收益率 “金丝路稳健系列（公 西安银行科技路 保本保 司定向）理财产品-稳 30,000,000.00 2016/10/14-2017/1/12 2.90% 西段支行 证收益 利宝2016年第218期 华融证券股份有 华融证券收益凭证-安 保本固 30,000,000.00 2016/11/16-2017/5/16 3.35% 限公司 享富柜017期（SP5585） 定收益 中信银行西安西 中信理财之共赢保本 保本保 20,000,000.00 2016/11/21-2017/2/20 3.00% 大街支行 周期91天理财产品 证收益 合计 80,000,000.00 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一)募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。 (二)募集资金投资项目出现异常情况的说明 本公司募集资金投资项目未出现异常情况。 (三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 1.工程中心项目作为公司研发能力建设，不直接产生效益，但通过项目的建设，公司将 加强自主创新，提高研发能力，增加公司产品的技术含量和产品竞争力，从而间接提高公司 效益。 2.营销体系项目作为公司营销体系的完善和提升，不直接产生效益，但通过项目的实施， 公司将提高销售能力、增强客户忠诚度，从而间接提高公司效益。 四、募集资金使用及披露中存在的问题 本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 附件：募集资金使用情况对照表 西安蓝晓科技新材料股份有限公司 二�一七年二月二十四日 附件 募集资金使用情况对照表 2016年度 编制单位：西安蓝晓科技新材料股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 25,532.87 本年度投入募集资金总额 6,116.40 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 13,077.02 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目 是否 募集资金 调整后 本年度 截至期末 截至期末 项目达到预定 本年度 是否达到 项目可行性 和超募资金投向 已变更项目 承诺投资总额 投资总额 投入金额 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日期 实现的效益 预计效益 是否发生 （含部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化 承诺投资项目 1.湿法冶金分离 否 8,200.00 8,200.00 2019年6月 否 材料产业化项目 2.工程中心项目 否 6,900.00 6,900.00 2,308.84 5,981.44 86.69 2016年12月 否 3.营销体系建设 否 3,000.00 3,000.00 1,479.36 1,643.82 54.79 2017年12月 否 项目 4.分离纯化装置 否 7,433.00 7,433.00 2,328.20 5,451.76 73.35 [注1] 530.92[注2] 未承诺 否 产业化项目 承诺投资项目 25,533.00 25,533.00 6,116.40 13,077.02 小计 超募资金投向 归还银行贷款 补充流动资金 超募资金投向小计 合计 25,533.00 25,533.00 6,116.40 13,077.02 1.湿法冶金分离材料产业化项目原定开工期为2015年6月，但截至2016年12月31日仍未开工，系该项目原 计划在现有生产厂区内实施，根据公司产能布局规划，不在原厂区内实施，公司拟结合新材料产业园项目重新 规划实施地点，待实施地点明确后尽快启动实施；同时经公司2017年2月24日召开的第二届董事会第十七次 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 会议审议批准，该项目预计完成时间延长至2019年6月，该议案尚待股东大会审议批准；2.工程中心项目2016 年12月已达到可使用状态，但投资进度却未达计划进度的100%，系部分实验设备投入尚未到位，公司会在未 来陆续投入实验设备；3.分离纯化装置产业化项目中主厂房2015年9月已达到可使用状态并产生效益，但投 资进度未达计划进度的100%，系部分设备尚未投入到位。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 经公司2015年08月21日召开的第二届董事会第八次会议审议批准，公司于2015年08月27日以募集资金置 换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金共计6,416.48万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 1）按照承诺投入募集资金项目； 2）其他用途：2015年9月7日，经公司2015年第四次临时股东大会审议批准，在确保不影响募集资金项目 尚未使用的募集资金用途及去向 建设和正常经营的前提下，公司拟使用不超过2亿元闲置资金购买安全性高、流动性好的保本型商业银行理财 产品，其中募集资金不超过1.5亿元。2016年累计使用闲置募集资金循环购买银行理财产品33,000.00万元， 未到期银行理财产品8,000.00万元，累计收益4,316,772.20元。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 注1：分离纯化装置产业化项目主厂房及部分设备在2015年9月已达预定可使用状态，但后续还在投入部分设备，满足项目生产所需。 注2：分离纯化装置产业化项目本年实现的效益净利润为530.92万元，2015年实现的效益净利润为262.20万元。