上海凯宝药业股份有限公司 2016年度财务决算报告 上海凯宝药业股份有限公司（以下简称“公司”）2016年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了信会师报字[2017]第ZA10328号的标准无保留意见审计报告。会计师的审计意见：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了我公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。现将2016年度财务决算情况汇报如下： 一、基本情况 报告期内，公司实现营业收入14.97亿元，较上年同期增长7.26%，净利润同比增长0.34%；每股收益为0.3397元/股，同比增长0.35%；归属于上市公司普通股股东的净利润2.83亿元，较上年同期增长0.34%。 二、合并范围 1、截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： （1）上海凯宝股权投资管理有限公司 （2）上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司 2、截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内孙公司如下： 河南新谊元满商贸有限公司 注：2016年第三届董事会第十三次会议审议并通过了《关于注销孙公司的议 案》，同意注销孙公司河南新谊元满商贸有限公司，河南新谊元满商贸有限公司于2016年12月19日完成工商注销登记手续。 三、报告期主要财务数据和指标 单位：元 2016年 2015年 本年比上年增 减 营业收入（元） 1,497,151,217.58 1,395,788,575.79 7.26% 归属于上市公司股东的净利 润（元） 282,606,841.72 281,648,520.79 0.34% 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 288,953,164.97 266,512,994.47 8.42% 经营活动产生的现金流量净 额（元） 314,879,061.21 327,081,937.18 -3.73% 基本每股收益（元/股） 0.3397 0.3385 0.35% 稀释每股收益（元/股） 0.3397 0.3385 0.35% 加权平均净资产收益率 13.48% 14.25% -0.77% 2016年末 2015年末 本年末比上年 末增减 资产总额（元） 2,527,915,724.93 2,426,668,506.07 4.17% 归属于上市公司股东的净资 产（元） 2,200,310,644.00 2,005,509,345.68 9.71% 四、报告期内财务状况 及经营成果回顾 （一）财务状况分析 1、资产项目变化情况 单位：元 资产 年末余额 年初余额 同比变动 流动资产： 货币资金 701,620,110.79 902,393,304.78 -22.25% 以公允价值计量且其变动计 41,578,222.45 23,718,485.00 75.30% 入当期损益的金融资产 应收票据 210,843,882.86 216,218,304.30 -2.49% 应收账款 423,399,859.85 432,913,836.35 -2.20% 预付款项 14,218,001.93 27,363,936.73 -48.04% 应收利息 4,515,152.09 12,563,971.37 -64.06% 其他应收款 680,592.26 23,746,034.32 -97.13% 存货 173,298,168.18 178,923,643.90 -3.14% 其他流动资产 352,792,085.83 100,000,000.00 252.79% 流动资产合计 1,922,946,076.24 1,917,841,516.75 0.27% 可供出售金融资产 161,300,000.00 55,800,000.00 189.07% 固定资产 369,300,307.58 400,575,717.36 -7.81% 在建工程 3,548,223.46 512,943.38 591.74% 无形资产 45,378,599.39 46,793,423.95 -3.02% 长期待摊费用 980,844.48 1,259,653.16 -22.13% 递延所得税资产 4,937,125.42 3,885,251.47 27.07% 非流动资产合计 604,969,648.69 508,826,989.32 18.89% 资产总计 2,527,915,724.93 2,426,668,506.07 4.17% （1）报告期内，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初增长75.30%，主要是公司在二级市场上股票投资增加所致。 （2）报告期内，预付账款较年初减少48.04%，主要是公司预付的设备等款项较少所致。 （3）报告期内，应收利息较年初减少64.06%，主要由于定期存款本期到期收到利息所致。 （4）报告期内，其他应收款较年初减少97.13%,主要是公司收回备用金所致。 （5）报告期内，其他流动资产较年初增加252.79%，主要是理财投资增加所致。 （6）报告期内，可供出售金融资产较年初增长189.07%，主要是对参股公司投资增加所致。 （7）报告期内，在建工程增加591.74%，主要是对公司研发大楼、中药提取智能化信息系统投资增加所致。 2、负债项目变化情况 单位：元 项目 年末余额 年初余额 同比变动 流动负债： 应付票据 210,000.00 应付账款 60,531,132.81 87,259,065.32 -30.63% 预收款项 3,837,246.85 1,043,301.52 267.80% 应付职工薪酬 6,712.20 -100.00% 应交税费 16,053,168.88 33,565,373.76 -52.17% 其他应付款 205,935,605.67 253,884,739.19 -18.89% 流动负债合计 286,567,154.21 375,759,191.99 -23.74% 递延收益 41,037,926.72 45,399,968.40 -9.61% 非流动负债合计 41,037,926.72 45,399,968.40 -9.61% 负债合计 327,605,080.93 421,159,160.39 -22.21% （1）报告期内，应付账款较年初减少30.631%，主要是本年度公司按合同约定帐期支付供应商货款所致。 （2）报告期内，预收款项较年初增加267.798%，主要是公司预收客户的货款增加所致。 （3）报告期内，应交税费较年初减少52.173%，主要是公司12月份应交的增值税等减少所致。 3、股东权益分析 单位：元 项目 年末余额 年初余额 同比变动 实收资本（或股本） 829,431,600.00 833,684,800.00 -0.51% 资本公积 249,725,277.92 276,380,789.32 -9.64% 减：库存股 29,830,232.00 55,367,400.00 -46.12% 盈余公积 189,361,659.24 160,959,756.88 17.65% 未分配利润 961,622,338.84 789,851,399.48 21.75% 归属于母公司所有者权益合计 2,200,310,644.00 2,005,509,345.68 9.71% 所有者权益合计 2,200,310,644.00 2,005,509,345.68 9.71% 负债和所有者权益总计 2,527,915,724.93 2,426,668,506.07 4.17% 报告期内，库存股较年初减少46.12%，主要是回购股权激励限制性股票所致。 （二）盈利分析 单位：元 项目 2016年度 2015年度 同比变动 营业收入 1,497,151,217.58 1,395,788,575.79 7.26% 销售费用 747,391,563.39 681,571,129.38 9.66% 管理费用 136,387,286.64 147,071,036.28 -7.26% 财务费用 -20,577,375.96 -27,885,064.57 -26.21% 营业利润 325,103,308.19 327,912,235.21 -0.86% 利润总额 333,233,831.88 334,815,264.30 -0.47% 所得税 50,626,990.16 53,166,743.51 -4.78% 归属于上市公司股东的净利润 282,606,841.72 281,648,520.79 0.34% 报告期内，财务费用较去年同期减少26.21%，主要是公司银行利息收入增加所致。 （三）现金流量分析 单位：元 项 目 本年金额 上年金额 同比变动 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动现金流入小计 1,766,955,292.78 1,652,826,638.06 6.91% 经营活动现金流出小计 1,452,076,231.57 1,325,744,700.88 9.53% 经营活动产生的现金流量净额 314,879,061.21 327,081,937.18 -3.73% 二、投资活动产生的现金流量： 投资活动现金流入小计 1,043,854,100.34 214,680,402.83 386.24% 投资活动现金流出小计 1,479,175,447.89 319,950,168.37 362.31% 投资活动产生的现金流量净额 -435,321,347.55 -105,269,765.54 313.53% 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入小计 1,718,000.00 21,129,040.00 -91.87% 筹资活动现金流出小计 107,946,928.00 160,312,355.58 -32.66% 筹资活动产生的现金流量净额 -106,228,928.00 -139,183,315.58 -23.68% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -226,671,214.34 82,628,856.06 -374.32% 加：期初现金及现金等价物余额 902,393,304.78 819,764,448.72 10.08% 六、期末现金及现金等价物余额 675,722,090.44 902,393,304.78 -25.12% （1）报告期内，投资活动产生的现金流量净额较期初增长313.53%，主要是公司购买理财产品等所致； （2）报告期内，现金及现金等价物净增加额较期初减少374.32%，主要是公司对外投资活动增加所致。 总体来讲，2016年度公司经营业绩平稳，资产质量优良，财务状况良好，偿债能力强，财务风险较小，具有较强的盈利能力和成长性。 特此公告。 上海凯宝药业股份有限公司 董事会 2017年02月24日