常州天晟新材料股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、会计师对公司2016年度财务报告的审计意见 公司2016年度财务报告经天健会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见审计报告。 二、2016年经营完成情况及说明 （一）主要会计数据 单位：元 项目 2016年 2015年 本年比上年 2014年 增减(%) 营业总收入（元） 822,425,253.45 761,186,111.45 8.05% 761,055,517.03 营业利润（元） 17,177,408.91 23,765,813.61 -27.72% -8,299,267.77 利润总额（元） 20,458,221.32 26,686,433.47 -23.34% 29,502,525.33 归属于上市公司股东的净利 18,191,842.80 23,448,695.98 -22.42% 25,314,186.04 润（元） 归属于上市公司股东的扣除 16,095,420.51 22,675,079.85 -29.02% -10,700,919.48 非经常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净 -18,450,074.99 138,267,365.89 -113.34% 141,646,219.62 额（元） 项目 2016年末 2015年末 本年末比上 2014年末 年末增减(%) 资产总额（元） 2,045,819,799.47 1,820,865,120.05 12.35% 1,848,083,253.70 负债总额（元） 786,523,847.54 582,544,798.57 35.02% 628,542,117.63 归属于上市公司股东的所有 1,259,667,856.38 1,238,320,321.48 1.72% 1,212,667,376.45 者权益（元） 期末总股本（股） 325,984,340.00 325,984,340.00 0.00% 325,984,340.00 （二）主要财务指标 单位：元 项目 2016年 2015年 本年比上年 2014年 增减(%) 基本每股收益（元/股） 0.0558 0.0719 -22.39% 0.0848 稀释每股收益（元/股） 0.0558 0.0719 -22.39% 0.0848 加权平均净资产收益率（%） 1.46% 1.91% -0.45% 2.53% 项目 2016年末 2015年末 本年末比上 2014年末 年末增减(%) 归属于上市公司股东的每股 3.8642 3.7987 1.72% 3.7200 净资产（元/股） 资产负债率（%） 38.45% 31.99% 6.46% 34.01% 财务数据分析： 2016年度实现营业收入82,242.53万元，同比增长8.05%；实现营业利润2,045.82万元，同比下降23.34%；归属于上市公司股东的净利润1,819.18万元，同比下降22.42%。 （三）报告期内公司资产负债构成情况 单位：元 2016年12月31日 2015年12月31日 变动幅度 资产项目 金额 占本期总 金额 占本期总 （%） 资产比重 资产比重 货币资金 196,543,135.59 9.61% 152,140,221.72 8.36% 29.19% 应收票据 49,514,841.25 2.42% 20,655,936.42 1.13% 139.71% 应收账款 411,874,196.10 20.13% 266,464,397.18 14.63% 54.57% 预付账款 32,013,471.69 1.56% 26,620,200.31 1.46% 20.26% 其他应收款 18,605,507.01 0.91% 8,356,285.72 0.46% 122.65% 存货 304,900,597.09 14.90% 296,049,951.05 16.26% 2.99% 其他流动资产 12,066,747.47 0.59% 32,500,000.00 1.78% -62.87% 长期股权投资 96,657.44 固定资产 436,056,150.17 21.31% 471,010,697.14 25.87% -7.42% 在建工程 9,378,912.64 0.46% 3,172,258.23 0.17% 195.65% 无形资产 158,288,729.71 7.74% 159,812,300.54 8.78% -0.95% 开发支出 23,197,341.63 1.13% 16,350,647.71 0.90% 41.87% 商誉 328,744,770.80 16.07% 317,982,270.80 17.46% 3.38% 长期待摊费用 10,995,606.91 0.54% 6,232,167.36 0.34% 76.43% 递延所得税资产 53,543,133.97 2.62% 42,780,486.85 2.35% 25.16% 资产合计 2,045,819,799.47 100.00% 1,820,865,120.05 100.00% 12.35% 应收票据报告期比期初上升139.71%，主要系本报告期应收票据留存未支付上升； 应收账款报告期比期初上升54.57%，主要系本报告期未达帐期应收账款明显上 升； 其他应收款比期初上升122.65%，主要系本报告期应收股权转让款和应收保证金 上升； 其他流动资产报告期比期初下降62.87%，主要系本报告期理财产品下降所致； 在建工程报告期比期初上升195.65%，主要系本报告期在建工程中设备安装款和 未完工的厂房建设上升所致； 开发支出报告期比期初上升41.87%，主要系本报告期末开发支出中的科技项目 未完成继续增加投入所致； 长期待摊费用比期初上升76.43%，主要系本报告期长期待摊费用中检测费的增 加与子公司的新建及改造工程的摊销所致。 单位：元 2016年12月31日 2015年12月31日 变动幅度 负债项目 金额 占本期负债 金额 占本期负债 （%） 总额比重 总额比重 短期借款 436,500,000.00 55.50% 347,700,000.00 59.69% 25.54% 应付票据 38,079,005.71 4.84% 12,405,483.87 2.13% 206.95% 应付账款 172,568,353.59 21.94% 98,504,917.53 16.91% 75.19% 预收款项 4,112,034.91 0.52% 2,906,669.82 0.50% 41.47% 应付职工薪酬 11,173,529.98 1.42% 8,498,010.49 1.46% 31.48% 应交税费 17,103,795.44 2.17% 11,344,164.41 1.95% 52.23% 应付利息 702,730.91 0.09% 900,427.76 0.15% -21.96% 其他应付款 5,729,211.82 0.73% 52,733,710.36 9.05% -89.14% 一年内到期的非流 20,000,000.00 2.54% 16,478,289.47 2.83% 21.37% 动负债 递延收益 27,087,071.70 3.44% 27,210,624.86 4.67% -0.45% 长期借款 30,000,000.00 3.81% 长期应付款 20,055,613.48 2.55% 递延所得税负债 3,412,500.00 0.43% 3,862,500.00 0.66% -11.65% 负债合计 786,523,847.54 100.00% 582,544,798.57 100.00% 35.02% 短期借款报告期比期初上升25.54%，主要系本报告借款增加所致； 应付票据报告期比期初上升206.95%，主要系本报告期应付票据开具增加所致； 应付账款报告期比期初上升75.19%，主要系本报告期应付账款货款和工程款上 升所致； 预收款项报告期比期初上升41.47%，主要系本报告期预收款项的货款上升所致； 应交税费报告期比期初上升52.23%，主要系本报告期应交税金中增值税上升所 致； 其他应付款报告期比期初下降89.14%，主要系支付新光环保原股东5000万投资 款所致。 （四）报告期公司现金流量构成情况 单位：元 项目 2016年 2015年 同比增减 经营活动现金流入小计 750,719,537.35 962,350,710.34 -21.99% 经营活动现金流出小计 769,169,612.34 824,083,344.45 -6.66% 经营活动产生的现金流量 -18,450,074.99 138,267,365.89 -113.34% 净额 投资活动现金流入小计 303,939,591.80 331,423,994.33 -8.29% 投资活动现金流出小计 359,644,234.46 437,510,957.48 -17.80% 投资活动产生的现金流量 -55,704,642.66 -106,086,963.15 47.49% 净额 筹资活动现金流入小计 746,302,169.44 528,100,000.00 41.32% 筹资活动现金流出小计 653,216,344.78 551,744,132.20 18.39% 筹资活动产生的现金流量 93,085,824.66 -23,644,132.20 493.70% 净额 现金及现金等价物净增加 24,057,797.57 13,301,360.17 80.87% 额 公司2016年经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少113.34%，主要原因系报告期销 售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少所致； 公司2016年投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加47.49%，主要原因系报告期比上 年同期投资净流出减少所致； 公司2016年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加493.70%，主要原因系报告期比 上年同期筹资增加所致； 公司2016年现金及现金等价物净增加额较上年同期增加80.87%，主要原因系报告期筹资增 加所致。 （五）主要财务指标分析 项目 指标 2016年 2015年 同比增减 盈利能力 销售毛利率 28.54% 29.04% -0.50% 净资产收益率（加权） 1.46% 1.91% -0.45% 流动比率（倍） 1.45 1.46 -0.68% 偿债能力 速动比率（倍） 1.02 0.92 10.87% 资产负债率 38.45% 31.99% 6.46% 营运能力 应收账款周转率 2.42 2.65 -8.68% 存货周转率 1.92 1.85 3.78% 1）盈利能力分析 报告期公司销售毛利率较去年同期下降0.50%，主要原因系风电行业的毛利略有下降所致； 报告期公司加权平均净资产收益率较去年同期下降0.45%，主要系非经常性损益影响所致； 2）偿债能力分析 报告期公司流动比率较去年同期下降0.68%，速动比率较去年同期上升10.87%，债务偿还的安全性有所提升； 3）营运能力分析 报告期存货周转率较去年同期上升3.78%，存货变现速度有所提升；应收账款周转率较去年同期下降8.68%；存货与应收账款需加快变现，以减少资金占用。 常州天晟新材料股份有限公司 董事会 二�一七年三月六日