广州万孚生物技术股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、2016 年度公司财务报表的审计情况 2016年，公司在董事会的领导下实现营业收入54,735.33万元，比上年同 期增长27.65%；营业总成本39,890.84万元，比上年同期增长27.97%；归属于 上市公司股东的净利润14,498.67万元，比上年同期增长15.66%；归属于上市 公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,301.4 万元，比上年同期增长 20.17%。 公司2016年12月31日合并及母公司资产负债表、2016年度合并及母公司 利润表、2016年度合并及母公司现金流量表、2016年度合并及母公司股东权益 变动表及相关报表附注业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具信 会师报[2016]第410172号标准无保留意见的审计报告。 二、主要财务数据和指标 2016年 2015年 本年比上年增 减 营业收入（元） 547,353,286.91428,779,834.00 27.65% 归属于上市公司股东的净利润（元） 144,986,730.41125,351,543.48 15.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 123,013,970.91102,365,407.65 20.17% 损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 112,007,117.34131,814,344.85 -15.03% 基本每股收益（元/股） 0.82 0.81 1.23% 稀释每股收益（元/股） 0.82 0.81 1.23% 加权平均净资产收益率 18.79% 24.40% -5.61% 2016年末 2015年末 本年末比上年 末增减 资产总额（元） 1,005,747,245.15798,568,778.30 25.94% 归属于上市公司股东的净资产（元） 842,648,871.23700,641,921.94 20.27% 三、财务状况 （一）资产负债表分析 1、资产构成情况分析 项目 期末余额 年初余额 增长比例 流动资产： 货币资金 576,674,476.86 476,007,025.98 21.15% 应收账款 58,007,913.56 36,519,676.22 58.84% 预付款项 5,515,692.37 4,175,637.56 32.09% 其他应收款 6,535,756.07 3,401,578.22 92.14% 存货 79,290,532.41 48,952,466.77 61.97% 其他流动资产 176,836.47 - 100.00% 流动资产合计 726,201,207.74 569,056,384.75 27.61% 非流动资产： 可供出售金融 2,462,189.25 50,462,189.25 -95.12% 资产 长期股权投资 3,778,803.16 3,438,429.88 9.90% 固定资产 220,059,572.88 150,687,576.35 46.04% 在建工程 3,707,664.54 490,356.83 656.12% 无形资产 14,573,953.98 13,889,590.23 4.93% 开发支出 6,683,002.71 2,538,541.16 163.26% 商誉 6,544,663.45 - 100.00% 长摊待摊费用 69,377.83 60,831.80 14.05% 递延所得税资 6,892,409.24 6,731,111.59 2.40% 产 其他非流动资 14,774,400.36 1,213,766.46 1117.24% 产 非流动资产合计 279,546,037.40 229,512,393.55 21.80% 资产总计 1,005,747,245.15 798,568,778.30 25.94% （二）负债所有者权益构成情况分析 项目 期末余额 年初余额 增长比例流动负债： 短期借款 4,000,000.00 - 应付账款 50,930,206.82 34,770,954.26 46.47% 预收款项 25,756,239.72 8,671,373.30 197.03% 应付职工薪酬 22,369,476.26 17,983,549.33 24.39% 应交税费 20,871,537.41 11,629,956.49 79.46% 应付利息 6,299.99 - 其他应付款 8,476,151.09 7,434,475.56 14.01% 一年内到期的非流动 7,718,217.04 5,358,120.48 44.05% 负债 其他流动负债 147,362.14 79,764.50 84.75% 流动负债合计 140,275,490.47 85,928,193.92 63.25% 非流动负债： 递延收益 10,495,371.77 11,698,695.41 -10.29% 递延所得税负债 225,097.73 299,967.03 -24.96% 非流动负债合计 10,720,469.50 11,998,662.44 -10.65% 负债合计 150,995,959.97 97,926,856.36 54.19% 股东权益： 股本 176,000,000.00 88,000,000.00 100.00% 资本公积 290,525,817.90 378,525,817.90 -23.25% 其他综合收益 -3,219,503.15 -239,722.03 1243.02% 盈余公积 50,555,220.25 33,064,563.70 52.90% 未分配利润 328,787,336.23 201,291,262.37 63.34% 归属于母公司所有者权 842,648,871.23 700,641,921.94 20.27% 益合计 少数股东权益 12,102,413.95 - 所有者权益合计 854,751,285.18 700,641,921.94 22.00% 负债和所有者权益合计 1,005,747,245.15 798,568,778.30 25.94% （三）利润表分析 项目 本期发生额 上期发生额 增长比例 一、营业总收入 547,353,286.91 428,779,834.00 27.65% 其中：营业收入 547,353,286.91 428,779,834.00 27.65% 二、营业总成本 398,908,383.13 311,726,921.88 27.97% 其中：营业成本 172,456,292.18 142,479,697.25 21.04% 税金及附加 2,276,130.50 878,116.53 159.21% 销售费用 134,402,147.36 96,513,370.80 39.26% 管理费用 102,449,635.95 74,876,654.63 36.82% 财务费用 -11,556,658.20 -5,788,155.98 99.66% 资产减值损 -1,119,164.66 2,767,238.65 -140.44% 失 投资收益（损失 10,277,817.97 4,738,136.61 117% 以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－” 158,722,721.75 121,791,048.73 30% 号填列） 加：营业外收入 16,064,063.91 22,738,590.27 -29% 减：营业外支出 556,800.35 381,570.87 46% 其中：非流动资产处置 274,737.23 188,420.52 46% 损失 四、利润总额（亏损总额 174,229,985.31 144,148,068.13 21% 以“－”号填列） 减：所得税费用 28,723,419.22 18,796,524.65 53% 五、净利润（净亏损以“－” 145,506,566.10 125,351,543.48 16% 号填列） 归属于母公司所有者的 144,986,730.41 125,351,543.48 15.66% 净利润 少数股东损益 519,835.69 - 六、其他综合收益的税后 -2,979,781.12 -356,526.99 736% 净额 归属于少数股东的其他综 - - 合收益的税后净额 七、综合收益总额 142,526,784.98 124,995,016.49 14% 归属于母公司所有 142,006,949.29 124,995,016.49 14% 者的综合收益总额 归属于少数股东的 519,835.69 - 综合收益总额 （四）现金流量表分析 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动现金流入小计 585,704,797.97 447,898,262.39 经营活动现金流出小计 473,697,680.63 316,083,917.54 经营活动产生的现金流量净额 112,007,117.34 131,814,344.85 二、投资活动产生的现金流量： 投资活动现金流入小计 1,550,019,751.97 769,935,277.73 投资活动现金流出小计 1,583,014,800.94 842,109,640.22 投资活动产生的现金流量净额 -32,995,048.97 -72,174,362.49 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入小计 6,900,000.00 322,080,000.00 筹资活动现金流出小计 129,059,035.75 61,798,122.79 筹资活动产生的现金流量净额 -122,159,035.75 260,281,877.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的 14,758,785.25 2,005,353.88 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,388,182.13 321,927,213.45 加：期初现金及现金等价物余额 474,035,947.69 152,108,734.24 六、期末现金及现金等价物余额 445,647,765.56 474,035,947.69 （五）偿债能力分析 项目 2016年 2015年 增减比例 流动比率 5.18 6.62 -21.83% 速动比率 4.61 6.05 -23.81% 资产负债比率 15.01% 12.26% 2.75% （六）资产运营能力分析 项目 2016年 2015年 增减比例 应收账款周转率 14.30 16.31 -12.32% 存货周转率 2.84 2.66 6.91% 广州万孚生物技术股份有限公司 董事会 2016年3月6日