瀚蓝环境股份有限公司 关联交易的专项说明 广会专字[2017]G16040990040号 目录 报告正文……………………………………………………………1-2 瀚蓝环境股份有限公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表……………………………………………………………3-4 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核报告 广会专字[2017]G16040990040号 瀚蓝环境股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了瀚蓝环境股份有限公司财务报表，包括 2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2017年3月13日签发了“广会 审字[2017]G16040990028号”的标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字[2003]56号文）的要求，瀚蓝环境股份有限公司编制了后附的2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是瀚蓝环境股份有限公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计瀚蓝环境股份有限公司2016年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对瀚蓝环境股份有限公司实施2016年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解瀚蓝环境股份有限公司的控股股东及其他关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为瀚蓝环境股份有限公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。 附表：瀚蓝环境股份有限公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈昭 中国注册会计师：谭灏 中国 广州 二�一七年三月十三日 附件： 瀚蓝环境股份有限公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：元 非经营性资金 占用方与上 上市公司核算 2016年期初占 2016年度占用 2016年度占用 2016年度偿还 2016年期末占 占用形成原 占用 资金占用方名称 市公司的关 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 用资金余额 因 占用性质 联关系 （不含利息） 现大股东及其- - - - - - - - - - 附属企业 小计 - - - - - - - - - - 前大股东及其- - - - - - - - - - 附属企业 小计 - - - - - - - - - - 总计 - - - - - - - - - - 其它关联资金 往来方与上 上市公司核算 2016年期初往 2016年度往来 2016年度往来 2016年度偿还 2016年期末往 往来形成原 往来 资金往来方名称 市公司的关 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 来资金余额 因 往来性质 联关系 （不含利息） 大股东及其附 佛山市南海供水集团 控股股东 - - 1,440,251.96 - 1,440,251.96 - 租赁 经营性往来 属企业 有限公司 佛山市南海区丹灶镇 其他流动资产 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 - 委托贷款 非经营往来 污水处理有限公司 控股子公司 其他应收款 - 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 往来款 非经营往来 佛山市南海区九江镇 其他流动资产 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 - 委托贷款 非经营往来 净蓝污水处理有限公 控股子公司 其他应收款 往来款 非经营往来 司 - 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 上市公司的子 佛山市南海绿电再生 控股子公司 其他流动资产 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 - 委托贷款 非经营往来 公司及其附属 能源有限公司 企业 佛山市南海区里水污 控股子公司 其他应收款 40,615,950.03 - 1,415,199.96 - 42,031,149.99 借款 非经营往来 水处理有限公司 佛山市南海瀚蓝房地 控股子公司 其他应收款 108,000,000.00 74,000,000.00 - - 182,000,000.00 借款 非经营往来 产有限公司 其他应收款 3,828.95 3,828.95 往来款 非经营往来 佛山市南海九江自来 其他应收款 38,582,666.65 - 1,470,916.68 11,713,694.44 28,339,888.89 借款 非经营往来 水有限公司 控股子公司 其他应收款 - 124,212.00 - 124,212.00 - 水样检测费 经营性往来 续上表 其它关联资金 往来方与上 上市公司核算 2016年期初往 2016年度往来 2016年度往来 2016年度偿还 2016年期末往 往来形成原 往来 资金往来方名称 市公司的关 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 来资金余额 因 往来性质 联关系 （不含利息） 佛山市南海瀚蓝固废 控股子公司 其他应收款 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 往来款 非经营往来 处理投资有限公司 佛山市南海区官窑诚 控股子公司 其他应收款 - 100,000.00 - - 100,000.00 往来款 非经营往来 发市场经营有限公司 创冠环保（晋江）有 控股子公司 其他应收款 104,740,694.46 - 555,805.54 100,000,000.00 5,296,500.00 借款 非经营往来 限公司 佛山市南北联合环保 控股子公司 其他应收款 - 41,670.00 - 41,670.00 - 租赁 经营性往来 科技有限公司 佛山市南海罗村水务 控股子公司 应收账款 - 23,496,999.55 - 23,496,999.55 - 售水 经营性往来 有限公司 其他应收款 - 32,860.00 - 32,860.00 - 水样检测费 经营性往来 上市公司的子 应收账款 - 139,372,789.43 - 139,372,789.43 - 售水 经营性往来 公司及其附属 佛山市南海区狮山镇 控股子公司 其他应收款 - 260,000.04 - 260,000.04 - 租赁 经营性往来 企业 水务有限公司 其他应收款 - 33,880.00 - 33,880.00 - 水样检测费 经营性往来 佛山市南海区里水水 控股子公司 应收账款 - 107,911,471.40 - 107,911,471.40 - 售水 经营性往来 务有限公司 其他应收款 - 8,000.00 - 8,000.00 - 水样检测费 经营性往来 佛山市南海大沥水务 控股子公司 应收账款 - 111,415,667.70 - 111,415,667.70 - 售水 经营性往来 有限公司 佛山市南海瀚泓污水 处理系统管理有限公 控股子公司 其他应收款 - 56,000.00 - 56,000.00 - 租赁 经营性往来 司 佛山市南海区樵南水 控股子公司 其他应收款 - 216,608.00 - 216,608.00 - 水样检测费 经营性往来 务有限公司 关联自然人- - - - - - - - - - 其他关联方及- - - - - - - - - - 其附属企业 总计 - - - 444,939,311.14 508,514,239.03 3,441,922.18 646,124,104.52 310,771,367.83 - -