江苏丰东热技术股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、2016年度公司财务报表的审计情况 公司2016年度财务报表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具 了“众会字（2017）第1058号”标准无保留意见的审计报告。 二、2016年度重大资产重组情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏丰东热技术股份有限公司向徐正军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2334号）文核准，公司发行股份购买方欣科技有限公司（以下简称“方欣科技”）100%股权并募集配套资金。 2016年10月，公司以180,000.00万元定向增发收购方欣科技100%的股权，公 司以收购完成日方欣科技净资产并考虑无形资产评估增值后的金额29,751.87万元为 按持股比例享有的可辨认净资产公允价值，由此形成溢价差额150,248.13万元。 本次发行股份购买资产并募集配套资金事项，共增加股本22,274.19万元，增加 资本公积274,358.57万元，对方欣科技股权投资成本180,000.00万元，募集配套资 金净额为116,632.76万元。 公司自2016年11月起将方欣科技纳入合并报表范围，方欣科技2016年11-12 月实现收入9,725.04万元、利润总额4,443.39万元、净利润4,031.24万元、归属于 母公司所有者的净利润4,041.72万元。 三、2016年度财务指标完成情况 （一）实现经济效益情况 1、经济效益情况 2016年公司实现营业收入48,383.87万元，比上年增长11.28%，利润总额5,692.49 万元，净利润4,492.90万元，分别比上年增长28.86%、26.07%。其中方欣科技2016 年11-12月实现收入9,725.04万元、利润总额4,443.39万元、净利润4,031.24万元。 公司营业收入和利润情况详见下表： 营业收入和利润情况 单位：万元 项目 2016年度 2015年度 2014年度 金额 变动率 金额 变动率 金额 一、营业收入 48,383.87 11.28% 43,480.91 18.42% 36,717.54 减：营业成本 32,125.84 5.01% 30,593.32 21.34% 25,212.94 税金及附加 834.07 182.74% 295.00 -22.87% 382.47 期间费用 10,424.61 12.69% 9,250.30 11.32% 8,309.93 其中：销售费用 2,380.01 2.68% 2,317.86 37.50% 1,685.68 管理费用 7,922.52 16.26% 6,814.48 3.82% 6,563.76 财务费用 122.08 3.49% 117.96 95.01% 60.49 资产减值损失 755.55 137.89% 317.60 26.64% 250.79 投资收益 230.27 -57.15% 537.39 -29.31% 760.16 二、营业利润 4,474.07 25.60% 3,562.08 7.24% 3,321.57 加：营业外收入 1,353.47 38.35% 978.32 -7.17% 1,053.94 减：营业外支出 135.05 9.94% 122.84 3.29% 118.93 三、利润总额 5,692.49 28.86% 4,417.56 3.78% 4,256.58 减：所得税费用 1,199.59 40.51% 853.72 11.33% 766.82 四、净利润 4,492.90 26.07% 3,563.84 2.12% 3,489.76 归属于公司所有者 的净利润 4,655.68 37.57% 3,384.11 3.38% 3,273.34 少数股东损益 -162.78 -190.57% 179.73 -16.95% 216.42 利润表与上年同比变动幅度超过30%的原因说明： （1）2016年，公司税金及附加834.07万元，比上年增长182.74%，主要系根据 财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）以及《关于 有关问题的解读》，公司将2016年5-12月印花税、房产税、土地使用税、车船 税等发生额列报于该项目，以及新增合并公司方欣科技所致。 （2）2016年，公司资产减值损失755.55万元，比上年增长137.89%，主要系部 分客户应收账款收回可能性降低而单独计提坏账准备所致。 （3）2016年，公司投资收益230.27万元，比上年下降57.15%，主要系合营公 司利润减少所致。 （4）2016年，公司营业外收入1,353.47万元，比上年增长38.35%，主要系子 公司天津丰东处置旧厂房所致。 （5）2016年，公司所得税费用1,199.59万元，比上年增长40.51%，主要系方 欣科技并表利润总额增长影响所得税费用。 （6）2016年，归属于公司所有者的净利润4,655.68万元，比上年增长37.57%， 主要系方欣科技并表所致。 （7）2016年，少数股东损益-162.78万元，比上年下降190.57%，主要系子公司 北京丰东建通工业炉科技有限公司（简称北京丰东）经营亏损所致。 2、2016年公司的主要财务指标 2016年公司发行股份购买资产并募集配套资金事项，共增加股本22,274.19万元， 增加资本公积274,358.57万元，募集配套资金净额为116,632.76万元。公司资产负 债率11.80%，流动比率4.70，速动比率4.36，表明公司具有较强的偿债能力。详见 下表： 主要财务指标 2016年 2015年 2014年 流动比率 4.70 2.58 2.67 速动比率 4.36 1.79 1.80 资产负债率（母公司）（%） 8.17 20.43 24.94 资产负债率（合并）（%） 11.80 23.52 26.69 （二）2016年度财务状况指标 1、资产变动情况 截止2016年12月31日，公司资产总额427,711.06万元，比年初增加327,748.26 万元：其中流动资产增加166,658.50万元，非流动资产增加161,089.76万元。详见 下表： 资产变动情况表 单位：万元 2016年 2015年 2014年 项目 金额 变动额 变动率 金额 变动额 变动率 金额 流动资产 222,067.65 166,658.50 300.78% 55,409.15 -4,598.55 -7.66% 60,007.70 货币资金 176,726.68 157,567.07 822.39% 19,159.61 -3,046.41 -13.72% 22,206.02 应收票据 3,388.80 -71.03 -2.05% 3,459.83 1,427.52 70.24% 2,032.31 应收账款 21,756.75 8,141.00 59.79% 13,615.75 -495.30 -3.51% 14,111.05 预付款项 2,086.15 718.24 52.51% 1,367.91 -144.80 -9.57% 1,512.71 其他应收款 2,267.33 1,411.88 165.05% 855.45 238.74 38.71% 616.71 存货及其他流动 15,841.94 -1,108.66 -6.54% 16,950.60 -2,578.30 -13.20% 19,528.90 资产 非流动资产 205,643.41 161,089.76 361.56% 44,553.65 4,436.76 11.06% 40,116.89 其中：可供出售 金融资产及长期 11,614.15 -483.12 -3.99% 12,097.27 2,429.09 25.12% 9,668.18 股权投资 固定资产及在建 27,197.52 1,033.95 3.95% 26,163.57 2,145.55 8.93% 24,018.02 工程 无形资产 12,322.05 7,639.69 163.16% 4,682.36 -128.44 -2.67% 4,810.80 商誉 152,497.96 151,906.03 25,662.84% 591.93 591.93 长期待摊费用 1,081.42 895.09 480.38% 186.33 -29.23 -13.56% 215.56 递延所得税资产 930.31 98.12 11.79% 832.19 19.79 2.44% 812.40 总资产 427,711.06 327,748.26 327.87% 99,962.80 -161.79 -0.16% 100,124.59 资产表与上年同比变动幅度超过30%的原因说明： （1）截止2016年12月31日，公司货币资金余额176,726.68万元，比年初增 长822.39%，主要系方欣科技并表、配套融资及增加银行借款所致。 （2）截止2016年12月31日，公司应收账款余额21,756.75万元，比年初增长 59.79%，主要系方欣科技并表所致。 （3）截止2016年12月31日，公司预付款项余额2,086.15万元，比年初增长 52.51%，主要系方欣科技、常州鑫润丰东热处理工程有限公司（以下简称常州鑫润丰东）并表所致。 （4）截止2016年12月31日，公司其他应收款余额2,267.33万元，比年初增 长165.05%，主要系方欣科技并表所致。 （5）截止2016年12月31日，公司无形资产余额12,322.05万元，比年初增长 163.16%，主要系方欣科技无形资产（软件着作权）评估增值所致。 （6）截止2016年12月31日，公司商誉余额152,497.96万元，比年初增长 25,662.84%，主要系公司以180,000.00万元定向增发收购方欣科技100%股权产生溢 价所致。 （7）截止2016年12月31日，公司长期待摊费用余额1,081.42万元，比年初 增长480.38%，主要系新增子公司方欣科技的财税云软件所致。 2、负债变动情况 截止2016年12月31日，公司负债总额50,449.27万元，比年初增加26,941.11 万元：其中流动负债增加25,781.08万元，非流动负债增加1,160.03万元。详见下表： 负债变动情况表 单位：万元 2016年 2015年 2014年 项目 金额 变动额 变动率 金额 变动额 变动率 金额 流动负债合计 47,248.97 25,781.08 120.09% 21,467.89 -1,010.07 -4.49% 22,477.96 短期借款 18,700.00 17,000.00 1,000.00% 1,700.00 -300.00 -15.00% 2,000.00 应付账款 11,568.40 4,964.36 75.17% 6,604.04 889.36 15.56% 5,714.68 预收款项 12,219.16 3,638.06 42.40% 8,581.10 -4,314.05 -33.45% 12,895.15 应付职工薪酬 1,136.83 232.05 25.65% 904.78 203.86 29.08% 700.92 应交税费 1,556.87 1,184.18 317.74% 372.69 -307.09 -45.17% 679.78 应付利息 8.46 2.18 34.71% 6.28 -0.08 -1.26% 6.36 应付股利 -121.95 -100.00% 121.95 20.00 19.62% 101.95 其他应付款 2,059.25 1,782.20 643.28% 277.05 -52.07 -15.82% 329.12 一年内到期的非流动负债 -2,900.00 -100.00% 2,900.00 2,850.00 5,700.00% 50.00 非流动负债合计 3,200.30 1,160.03 56.86% 2,040.27 -2,200.14 -51.89% 4,240.41 长期借款 -2,900.00 -100.00% 2,900.00 递延收益及递延所得税负债 3,200.30 1,160.03 56.86% 2,040.27 699.86 52.21% 1,340.41 负债合计 50,449.27 26,941.11 114.60% 23,508.16 -3,210.21 -12.01% 26,718.37 负债表与上年同比变动幅度超过30%的原因说明： （1）截止2016年12月31日，公司短期借款余额18,700.00万元，比年初增长 1,000.00%，主要为期末增加生产经营借款所致。 （2）截止2016年12月31日，公司应付账款余额11,568.40万，比年初增长 75.17%，主要系方欣科技并表所致。 （3）截止2016年12月31日，公司预收款项余额12,219.16万元，比年初增长 42.40%，主要系方欣科技并表所致。 （4）截止2016年12月31日，公司应交税费余额1,556.87万元，比年初增长 317.74%，主要系方欣科技并表所致。 （5）截止2016年12月31日，公司应付利息余额8.46万元，比年初增长34.71%， 主要系公司期末银行借款余额增加、预提借款利息支出所致。 （6）截止2016年12月31日，公司应付股利余额为0，比年初下降100.00%， 主要系本年处置子公司长春丰东热处理有限公司全部股权而减少应付股利、以及本年支付少数股东股利所致。 （7）截止2016年12月31日，公司其他应付款余额2,059.25万元，比年初增 长643.28%，主要系方欣科技、常州鑫润丰东并表。 （8）截止2016年12月31日，公司一年内到期的非流动负债余额为0，比年初 下降100.00%，主要系本年偿还到期借款所致。 （9）截止2016年12月31日，公司递延收益及递延所得税负债余额3,200.30 万元，比年初增长56.86%，主要系公司收到无人化智能热处理工厂政府补助资金计 入递延收益，以及新增子公司方欣科技无形资产（软件着作权）评估增值产生递延所得税负债所致。 3、所有者权益变动情况 2016年年末母公司未分配利润15,167.20万元。详见下表： 单位：万元 项目 母公司 变动额 母公司 变动额 母公司 2016年末 2015年末 2014年末 股本 49,074.19 22,274.19 26,800.00 26,800.00 资本公积 295,485.19 274,358.57 21,126.62 21,126.62 盈余公积 2,852.87 66.18 2,786.69 291.81 2,494.88 未分配利润 15,167.20 -208.33 15,375.53 1,822.25 13,553.28 所有者权益合计 362,579.45 296,490.61 66,088.84 2,114.06 63,974.78 2016年年末合并未分配利润22,816.03万元。详见下表： 单位：万元 项 目 合并 变动额 合并 变动额 合并 2016年末 2015年末 2014年末 股 本 49,074.19 22,274.19 26,800.00 26,800.00 资本公积 295,444.22 274,424.03 21,020.19 -17.52 21,037.71 盈余公积 2,852.87 66.18 2,786.69 291.81 2,494.88 未分配利润 22,816.03 3,785.50 19,030.53 2,288.29 16,742.24 归属母公司所有者权益合计 370,187.31 300,549.90 69,637.41 2,562.58 67,074.83 少数股东权益 7,074.48 257.25 6,817.23 485.84 6,331.39 所有者权益合计 377,261.79 300,807.15 76,454.64 3,048.42 73,406.22 四、公司关联交易情况 2016年度关联交易金额3,925.42万元，详见下表： 单位：万元 2016年 单位名称 采购 技术 销售 销售 材料 受让 设备 配件 东方工程株式会社 417.50 30.19 13.69 ISICO,Ltd. 546.88 盐城高周波热炼有限公司 35.56 135.99 0.15 广州丰东热炼有限公司 7.52 45.18 江苏石川岛丰东真空技术有限公司 2,267.71 199.43 225.62 小计 2,720.77 30.19 889.82 284.64 合计 3,925.42 江苏丰东热技术股份有限公司董事会 2017年3月14日