1 2016年度决算 2016年度财务决算报告 一、2016 年度公司财务报表的审计情况 公司 2016年度财务报表已经立信会计师事务所审计，出具了标准无保留意 见的审计报告。会计师的审计意见是：鹏翎股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鹏翎股份公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 二、主要财务数据和指标 项目 2016年 2015年 本年比上年 增减(%) 营业收入（元） 1,087,838,512.57 985,322,097.89 10.40% 营业成本（元） 756,003,041.47 690,636,350.59 9.46% 营业利润（元） 161,197,282.98 140,604,989.33 14.65% 利润总额（元） 180,759,415.69 147,113,770.75 22.87% 净利润（元） 157,315,029.54 124,754,490.65 26.10% 三、 财务状况、经营成果和现金流量情况分析 1．资产负债表分析 （1）资产 单位：元 项目 2016年12月 占总资产 2015年12月31 占总资产 31日 比重（%） 日 比重（%） 货币资金 348,557,106.51 22.24% 335,411,883.50 23.63% 应收票据 140,931,136.35 8.99% 143,772,262.54 10.13% 应收账款 191,074,406.51 12.19% 156,666,181.51 11.04% 预付款项 31,426,812.12 2.01% 14,101,815.18 0.99% 其他应收款 1,323,925.22 0.08% 1,375,367.90 0.10% 存货 205,544,419.26 13.12% 158,182,344.01 11.14% 划分为持有待售 9,017,390.43 0.00% 的资产 0.58% 其他流动资产 3,355,571.00 0.21% 9,957,641.12 0.70% 流动资产合计 931,230,767.40 59.43% 819,467,495.76 57.73% 固定资产 467,888,657.54 29.86% 343,063,600.94 24.17% 在建工程 16,488,058.02 1.05% 91,261,077.43 6.43% 2 2016年度决算 项目 2016年12月 占总资产 2015年12月31 占总资产 31日 比重（%） 日 比重（%） 无形资产 101,868,054.80 6.50% 104,686,562.45 7.37% 递延所得税资产 18,100,523.03 1.16% 20,542,525.11 1.45% 其他非流动资产 31,487,544.17 2.01% 40,517,811.53 2.85% 非流动资产合计 635,832,837.56 40.57% 600,071,577.46 42.27% 资产总计 1,567,063,604.96 100.00% 1,419,539,073.22 100.00% 1）预付账款2016年末余额31,426,812.12元，较年初余额14,101,815.18 元增加122.86%，主要是报告期内应公司材料采购战略储备的要求，材料预付款 较上年增加。 2）其他流动资产 2016年末余额 3,355,571.00元，较年初余额 9,957,641.12元减少66.30%，主要是由于江苏子公司待抵扣税金减少所致。 3）固定资产 2016年末余额 467,888,657.54元，较年初余额 343,063,600.94 元增加36.39%，在建工程2016年末余额16,488,058.02元,较 年初余额 91,261,077.43元减少81.93%,主要是由于报告期内汽车涡轮增压PA 吹塑管总成项目厂房及办公楼达到可使用状态转固。 (2)负债及所有者权益分析 单位：元 2016年12月 占总资 2015年12月 占总资 项目 31日 产比重 31日 产比重 （%） （%） 应付票据 1,041,930.00 0.07% 2,640,196.00 0.19% 应付账款 144,513,872.36 9.22% 119,522,051.61 8.42% 预收款项 78,995.37 0.01% 94,823.35 0.01% 应付职工薪酬 17,266,827.32 1.10% 12,302,878.81 0.87% 应交税费 13,314,214.17 0.85% 18,081,307.89 1.27% 应付股利 695,600.00 0.04% 573,580.00 0.04% 其他应付款 34,015,094.52 2.17% 32,836,247.92 2.31% 流动负债合计 210,926,533.74 13.46% 186,051,085.58 13.11% 递延收益 87,026,723.33 5.55% 104,663,667.49 7.37% 递延所得税负债 102,655.96 0.01% 116,296.49 0.01% 非流动负债合计 87,129,379.29 5.56% 104,779,963.98 7.38% 负债合计 298,055,913.03 19.02% 290,831,049.56 20.49% 3 2016年度决算 2016年12月 占总资 2015年12月 占总资 项目 31日 产比重 31日 产比重 （%） （%） 股本 185,784,388.00 11.86% 185,931,988.00 13.10% 资本公积 357,977,030.28 22.84% 348,906,074.95 24.58% 减：库存股 13,959,000.00 0.89% 25,154,415.00 1.77% 盈余公积 115,073,742.01 7.34% 101,220,672.49 7.13% 未分配利润 624,131,531.64 39.83% 517,803,703.22 36.48% 归属于母公司所有者权 1,269,007,691.93 80.98% 1,128,708,023.66 益合计 79.51% 所有者权益合计 1,269,007,691.93 80.98% 1,128,708,023.66 79.51% 1）应付票据2016年末余额1,041,930.00元，较年初余额2,640,196.00 元减少60.54%，主要是由于报告期内上半年江苏鹏翎开出的6个月承兑在下半 年陆续到期，而下半年基本未开具承兑。 2）应付职工薪酬2016年末余额17,266,827.32元，较年初12,302,878.81 元增加40.35%，主要是由于报告期内产量增加，车间人工成本上涨所致。 3）库存股2016年末余额13,959,000.00元，较年初25,154,415.00元减少 44.51%，主要是由于报告期内股权激励二期实现，库存股转出。 2．利润表分析 单位：元 项目 2016年度 占收入 2015年度 占收入 比重 比重 一、营业总收入 1,087,838,512.57 100.00% 985,322,097.89 100.00% 二、营业总成本 926,641,229.59 85.18% 844,717,108.56 85.73% 其中：营业成本 756,003,041.47 69.50% 690,636,350.59 70.09% 税金及附加 9,606,290.37 0.88% 7,050,640.55 0.72% 销售费用 41,651,249.99 3.83% 30,960,711.84 3.14% 管理费用 120,909,511.23 11.11% 117,281,272.37 11.90% 财务费用 -3,398,703.59 -0.31% -2,316,319.89 -0.24% 资产减值损失 1,869,840.12 0.17% 1,104,453.10 0.11% 三、营业利润（亏损以 161,197,282.98 14.82% 140,604,989.33 14.27% “-”号填列） 加：营业外收入 20,472,556.44 1.88% 6,994,704.79 0.71% 其中：非流动资产处置利 898,738.88 0.08% 28,911.53 0.00% 4 2016年度决算 项目 2016年度 占收入 2015年度 占收入 比重 比重 得 减：营业外支出 910,423.73 0.08% 485,923.37 0.05% 其中：非流动资产处置损 839,685.02 0.08% 220,657.82 0.02% 失 四、利润总额（亏损总额 180,759,415.69 16.62% 147,113,770.75 14.93% 以“-”号填列） 减：所得税费用 23,444,386.15 2.16% 22,359,280.10 2.27% 五、净利润（净亏损以 157,315,029.54 14.46% 124,754,490.65 12.66% “-”号填列） 1）销售费用2016年度发生额 41,651,249.99元，较上期增加34.53%，主要 是由于报告期内主要是运费、租赁费较上年同期分别增加了39.84%、70.67%， 由于本年度供货紧张，空运数量增加，伴随着销售量的增加，增设中转库，派送次数更为频繁，导致两项费用较上年度大幅增加。 2）财务费用2016年度发生额 -3,398,703.59元，较上期增加46.73%，主要 是由于报告期内本年度利息收入增加43.76万元，同时，受汇率变动的影响，汇 兑损益减少62.25万元. 3）营业外收入2016年度发生额 20,472,556.44元，较上期增加192.69%， 主要是由于前期进入递延收益的政府补助项目验收完毕并结转营业外收入所致。 4) 营业税金及附加2016年度发生额9,606,290.37元，较上期增加36.25%， 主要是由于财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会 [2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定 的主要影响如下： 本公司根据《增值税会计处理规定》将本公司自2016年5月1日起企业经营活 动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。调增税金及附加本年金额2,213,684.56元，调减管理费用本年金额2,213,684.56元。 3．现金流量分析 5 2016年度决算 单位：元 项目 2016年度 2015年度 同比增 减（%） 经营活动现金流入小计 972,525,182.77 838,348,616.43 16.00% 经营活动现金流出小计 848,695,612.89 720,868,937.20 17.73% 经营活动产生的现金流量净额 123,829,569.88 117,479,679.23 5.41% 投资活动现金流入小计 14,388,028.95 68,500.00 20904.42 % 投资活动现金流出小计 80,187,507.98 170,295,596.60 -52.91% 投资活动产生的现金流量净额 -65,799,479.03 -170,227,096.60 -61.35% 筹资活动现金流入小计 1,646,764.20 143,380,344.57 -98.85% 筹资活动现金流出小计 39,168,485.92 31,586,542.76 24.00% 筹资活动产生的现金流量净额 -37,521,721.72 111,793,801.81 -133.56% 现金及现金等价物净增加额 19,364,646.64 57,619,544.98 -66.39% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明： 1）投资活动产生的现金流入小计同比增加20904.42%，主要是由于报告期内出 售合肥子公司房屋及土地收到1432.09万元。 2）投资活动产生的现金流出小计同比减少52.91%，主要是由于2015年PA吹塑 项目陆续投入建设，前期投入项目金额较大，到本报告期投入额不断减少。 3）筹资活动产生的现金流入小计同比减少98.85%，主要是上年度收到定向增发 募集资金8407.47万元，同时，收到两项政府补助资金5833.06万元。 4．所有者权益类财务指标 本年比上 项目 年增减 2016年 2015年 （%） 基本每股收益（元/股） 24.64% 0.86 0.69 稀释每股收益（元/股） 24.64% 0.86 0.69 扣除非经常性损益后每股收益（元/股） 15.15% 0.76 0.66 加权平均净资产收益率（%） 0.72% 13.29% 12.57% 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） -0.32% 11.72% 12.04% 每股经营活动产生净现金流（元股） 6.35% 0.67 0.63 6 2016年度决算 本年比上 项目 年增减 2016年 2015年 （%） 归属上市公司股东的每股净资产（元/ 12.52% 6.83 6.07 股） 1）每股净资产6.83元，比上年年末6.07元增加0.76元；增长了12.52%。 2）加权平均净资产收益率为 13.29%，比上年同期 12.57%增加了 0.72%。 3）基本每股收益0.86元，比上年同期0.69元增加了0.17元，增加了24.64%。 4）本年实现净利润：157,315,029.54元；本年可供分配的利润： 624,131,531.64元。 综合以上数据及相关资料可以说明，公司在2016年完成了各项经济指标， 和去年同期相比良好的完成了各项任务指标。 天津鹏翎胶管股份有限公司董事会 二0一七年三月十六日