江西博雅生物制药股份有限公司 2016年度财务决算报告 江西博雅生物制药股份有限公司（以下简称“公司”）2016年12月31日母公司以及合并的资产负债表、2016年度母公司以及合并的利润表、2016年度母公司以及合并的现金流量表、2016年度母公司以及合并的所有者权益变动表及相关报表附注业经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并且被出具标准无保留意见的审计报告。 现将公司（合并）2016年度财务决算的相关情况汇报如下： 一、主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2016年 2015年 本年比上年增 2014年 减 营业收入（元） 946,596,099.59 543,182,670.87 74.27% 437,792,952.80 归属于上市公司股 272,041,808.98 151,798,745.01 79.21% 104,179,698.59 东的净利润（元） 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 268,417,433.76 124,685,873.53 115.27% 99,141,146.84 损益的净利润（元） 经营活动产生的现 198,756,138.54 147,018,107.73 35.19% 121,884,584.71 金流量净额（元） 基本每股收益（元/ 1.02 0.66 54.55% 1.37 股） 稀释每股收益（元/ 1.02 0.66 54.55% 1.37 股） 加权平均净资产收 13.74% 16.23%减少2.49个百 12.77% 益率 分点 项目 2016年末 2015年末 本年末比上年 2014年末 末增减 资产总额（元） 2,419,482,434.172,188,215,551.87 10.57%1,017,831,687.41 归属于上市公司股2,093,396,641.901,874,831,793.12 11.66% 858,386,497.29 东的净资产（元） 二、财务状况、经营成果、现金流量分析 （一）财务状况分析 资产、负债项目重大变动情况 单位：元 项目 2016年末 2015年末 比重 重大变动说明 金额 占总资 金额 占总资增减 产比例 产比例 减少主要系上年同期非公开 货币资 14.47发行股份募集配套资金 金 422,143,631.3417.45%698,436,200.9031.92% 个百导致基数较大，以及本期 分点使用自有资金建设博雅 欣和等项目 增加主要系销售收入增长导 应收票109,849,683.69 4.54% 27,061,022.19 1.24% 3.30致票据结算业务增加所 据 个百致 分点 增加 其他应 3,165,164.70 0.13% 1,762,430.03 0.08% 0.05主要系往来款增加及保 收款 个百证金增加所致 分点 增加主要系公司本年度采集 存货 288,713,242.7011.93%214,375,915.70 9.80% 2.13血浆量大幅增加，导致血 个百液制品类存货大幅增加 分点 增加 其他流 74,413,099.34 3.08% 37,976,041.55 1.74% 1.34主要系购买理财产品所 动资产 个百致 分点 增加 长期股 84,445,371.87 3.49% 34,342,935.18 1.57% 1.92主要系投资医药产业并 权投资 个百购基金所致 分点 增加主要系增加建设因子类 在建工247,908,751.9910.25%110,848,532.17 5.07% 5.18产品生产研发楼项目、博 程 个百雅欣和项目等 分点 增加主要系在研产品获得相 开发支 18,315,334.58 0.76% 6,717,470.57 0.31% 0.45关批件，研发支出开始资 出 个百本化所致 分点 增加 长期待 39,664,402.67 1.64% 21,031,797.34 0.96% 0.68主要系浆站拓展费用增 摊费用 个百加所致 分点 增加主要系增加预付的设备 其他非 92,267,769.53 3.81% 20,406,185.86 0.93% 2.88工程款和技术转让款所 流动资产 个百致 分点 应付票 2,138,070.80 0.09% 1,162,082.00 0.05% 增加主要系博雅欣和增加票 据 0.04据结算所致 个百 分点 增加 预收款 19,168,627.89 0.79% 10,558,417.84 0.48% 0.31主要系预收客户款项增 项 个百加 分点 增加 应付职 42,004,994.94 1.74% 29,646,069.92 1.35% 0.39主要系调整工资薪酬及 工薪酬 个百增加员工所致 分点 增加 应交税 48,025,744.97 1.98% 16,283,730.32 0.74% 1.24主要系销售收入增加，导 费 个百致相关税费增加 分点 增加主要系博雅欣和贷款贴 递延收 6,939,300.22 0.29% 5,161,022.64 0.24% 0.05息、新百药业综合制剂楼 益 个百 分点补贴款所致 增加 盈余公 71,288,060.77 2.95% 51,385,273.58 2.35% 0.60主要系本期计提盈余公 积 个百积所致 分点 增加 未分配565,044,421.1923.35%366,382,359.6016.74% 6.61主要系本期利润增加所 利润 个百致 分点 （二）经营成果分析 1、营业总收入 单位：元 项目 2016年 2015年 同比增减情况 营业总收入 946,596,099.59 543,182,670.87 74.27% 报告期内，公司围绕发展战略，认真贯彻“健体系、补短板；练内功、抓考核；稳增长、树品牌；控风险、重细节；育人才、辨良莠”的经营方针，在董事会、管理层的带领下，较好地完成了全年各项经营指标。公司实现营业总收入946,596,099.59元，较上年同期增长74.27%；实现营业利润325,662,225.33元，较上年同期增长69.36%；归属于上市公司股东的净利润为272,041,808.98元，较上年同期增长79.21%。 2、主营业务收入 单位：元 2016年 2015年 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入比 同比增减 比重 重 营业收入合计 946,596,099.59 100.00%543,182,670.87 100.00% 74.27% 分行业 血液制品业务 528,688,011.14 55.85%344,567,231.91 63.43% 53.44% 糖尿病用药业 201,619,250.90 21.30%180,058,881.32 33.15% 务 11.97% 生化类用药业 216,288,837.55 22.85% 18,556,557.64 3.42% -- 务 分产品 静注人免疫球 187,693,967.75 19.83% 98,111,360.26 18.06% 蛋白 91.31% 人血白蛋白 176,621,626.15 18.66%136,180,271.66 25.07% 29.70% 人纤维蛋白原 153,053,159.53 16.17% 83,964,116.36 15.46% 82.28% 血液制品业务 11,319,257.71 1.20% 4.84% 其他 26,311,483.63 -56.98% 盐酸二甲双胍 94,568,797.83 9.99% 90,498,112.01 16.66% 肠溶片 4.50% 盐酸吡格列酮 38,052,846.69 4.02% 28,646,108.28 5.27% 分散片 32.84% 羟苯磺酸钙胶 36,732,528.12 3.88% 28,292,120.31 5.21% 囊 29.83% 格列美脲片 27,692,590.80 2.93% 26,904,768.88 4.95% 2.93% 糖尿病用药业 4,572,487.46 0.48% 1.05% 务其他 5,717,771.84 -20.03% 肝素钠原料 68,577,275.72 7.24% 5,235,692.54 0.96% -- 复方骨肽注射 64,568,075.07 6.82% 6,085,250.53 1.12% -- 液 缩宫素注射液 34,978,207.87 3.70% 2,164,316.23 0.40% -- 肝素钠注射液 17,249,334.30 1.82% 2,335,764.98 0.43% -- 生化类用药业 30,915,944.59 3.26% 2,735,533.36 0.52% -- 务其他 分地区 华东地区 338,333,736.89 35.74%274,549,619.29 50.54% 23.23% 华中地区 191,072,991.73 20.19% 48,086,847.25 8.85% 297.35% 华北地区 146,923,806.62 15.52% 58,610,993.17 10.79% 150.68% 华南地区 126,157,508.91 13.33% 84,726,041.92 15.60% 48.90% 西南地区 50,153,540.64 5.30% 43,983,757.30 8.10% 14.03% 西北地区 47,143,145.31 4.98% 13,698,200.82 2.52% 244.16% 东北地区 46,811,369.49 4.94% 19,527,211.12 3.60% 139.72% 注：本表中“营业收入合计”指营业总收入，包含其他业务收入；因新百药业自2015年11月30日开始纳入公司合并报表，故在本表中新百药业生化类用药业务同期增减变化不作比较。 3、成本分析 单位：元 2016年 2015年 行业分类 项目 金额 占营业成 金额 占营业成 同比增减 本比重 本比重 血液制品 直接材料 146,986,630.22 81.25%112,022,797.01 78.20% 31.21% 业务 直接人工 7,700,750.42 4.26% 7,484,574.12 5.23% 2.89% 制造费用 26,205,503.74 14.49% 23,728,080.57 16.57% 10.44% 糖尿病用 直接材料 31,833,859.18 70.45% 30,213,465.68 74.70% 5.36% 药业务 直接人工 6,463,547.48 14.30% 4,412,702.95 10.91% 46.48% 制造费用 6,890,411.74 15.25% 5,820,237.90 14.39% 18.39% 生化类用 直接材料 103,368,289.00 83.49% 药业务 直接人工 8,914,261.00 7.20% 制造费用 11,526,636.13 9.31% 说明：新百药业自2015年11月30日开始纳入公司合并报表，故此处不列示新百药业生化类用药业务2015年度数据。 4、费用分析 单位：元 项目 2016年 2015年 同比增 重大变动说明 减 销售 113,241,721.83 75,466,742.45 50.06%主要系销售收入增长所致 费用 管理 156,281,709.19106,768,535.25 46.37%主要系调整职工薪酬、研发投入增加及收 费用 购新百药业纳入合并报表所致 财务 -9,886,048.00 -7,072,155.42 39.79%主要系募集资金利息收入增加所致 费用 （三）现金流量分析 单位：元 项目 2016年 2015年 同比增减 经营活动现金流入小计 797,618,049.02 699,771,726.68 13.98% 经营活动现金流出小计 598,861,910.48 552,753,618.95 8.34% 经营活动产生的现金流量净额 198,756,138.54 147,018,107.73 35.19% 投资活动现金流入小计 102,469,020.55 46,425,179.00 120.72% 投资活动现金流出小计 501,667,749.87 330,151,283.66 51.95% 投资活动产生的现金流量净额 -399,198,729.32 -283,726,104.66 40.70% 筹资活动现金流入小计 31,238,274.58 557,856,014.03 -94.40% 筹资活动现金流出小计 108,064,242.16 69,120,290.10 56.34% 筹资活动产生的现金流量净额 -76,825,967.58 488,735,723.93 -115.72% 现金及现金等价物净增加额 -277,268,558.36 352,027,727.00 -178.76% （1）经营活动现金流入小计较上年同期增长13.98%，主要系销售收入增长及收购新百药业纳入合并报表所致。 （2）经营活动现金流出小计较上年同期增长8.34%，主要系购买原材料增加及收购新百药业纳入合并报表所致。 （3）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长35.19%，主要系销售收入增长及收购新百药业纳入合并报表所致。 （4）投资活动现金流入小计较上年同期增长120.72%，主要系天安药业理财产品到期收回所致。 （5）投资活动现金流出小计较上年同期增长51.95%，主要系增加建设因子类产品生产研发楼项目、博雅欣和项目，及天安药业固体制剂车间GMP改造、研发和质检中心项目所致。 （6）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少115,472,624.66元,主要系增加建设因子类产品生产研发楼项目、博雅欣和项目，及天安药业固体制剂车间GMP改造、研发和质检中心项目所致。 （7）筹资活动现金流入小计较上年同期下降94.40%，主要系上年同期发行股份募集配套资金及银行信用借款所致。 （8）筹资活动现金流出小计较上年同期增长56.34%，主要系偿还到期银行信用借款及2015年度利润分配所致。 （9）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降-115.72%，主要系上年同期发行股份募集配套资金所致。 江西博雅生物制药股份有限公司 董事会 2017年3月22日