深圳市桑达实业股份有限公司 二�一六年度内部控制评价报告 深圳市桑达实业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，内部环境以及宏观环境、政策法规持续变化，可能导致原有控制活动不适用或出现偏差，对此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标实现提供合理保障。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司遵循全面性原则、重要性原则、客观性原则、风险导向原则和及时性原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部（含下属事业部）、深圳市桑达无线通讯技术有限公司、深圳桑达国际电源科技有限公司、深圳桑达商用机器有限公司、深圳中电桑飞智能照明科技有限公司、深圳神彩物流有限公司、捷达国际运输有限公司、深圳市桑达汇通电子有限公司、无锡富达房地产开发有限公司、深圳中联电子有限公司共十家二级子公司以及部分重要的三级子公司。纳入评价范围的业务单位2016年末资产总额占公司合并财务报表资产总额的97%，纳入评价范围的业务单位2016年营业收入占公司合并财务报表营业收入总额的97%；纳入评价范围的业务和事项分为公司层面、业务流程层面、信息系统三个方面，具体包括组织架构、发展战略、人力资源、采购、销售、存货、资金、固定资产、研究与开发、预算、财务报告、费用、税项、工程项目、合同管理、信息系统；重点关注的高风险领域主要包括：内控环境风险、资金运营活动风险、库存风险、应收账款风险、法律风险等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二）内部控制监督评价 公司内部风险控制部承担组织协调内部控制评价工作职责。报告年度内，公司按照五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》和公司《内部控制评价办法》的要求，制定年度内部控制评价工作方案。由内部风险控制部牵头，公司本部各部门抽调专业人员组成评价工作小组开展本年度内部控制评价工作。2016年公司内控测试评价工作的指导思想以风险为导向，服务转型发展为目标，开展内部控制工作，健全各单位的内部控制体系，完善公司治理结构，加强企业风险意识，规范经营，提升企业经营管理活力，保证国有资产的保值增值和企业的持续、健康、稳定发展。 2016年内控测试工作采取访谈、实地查验、抽样和比较分析等方法完成公司十家单位内部控制测试评价；重点对新纳入公司的三家单位深圳市桑达无线通讯技术有限公司、深圳神彩物流有限公司、捷达国际运输有限公司进行调研、访谈，了解三家公司组织架构、内控环境、内控实施等情况，制定了内控评价方案，实施内控测试评价。内控评价工作小组于2016年12月完成纳入合并范围十家单位及重要三级子公司内部控制评价工作，并督促完成缺陷整改工作。 内控评价工作小组对纳入评价范围的业务和事项，按照访谈调研、文档审阅、风险评估、抽样测试、缺陷认定、汇总评价结果、编制评价报告的程序实施评价。公司内控评价领导小组审阅了评价方案与评价结果，主持召开缺陷整改动员会议，指导解决缺陷整改过程中遇到的问题，督促各公司按时完成缺陷整改。公司董事会对公司内部控制自我评价报告进行了审议。 （三)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1.财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 项目 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷 利润总额潜在错报金额 [点击查看PDF原文]