浙江水晶光电科技股份有限公司 2016年度财务决算报告 浙江水晶光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）2016年12月31日合并及母公司资产负债表、2016年度合并及母公司利润表、2016年度合并及母公司现金流量表、2016年度合并及母公司股东权益变动表及相关报表附注已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具天健审（2017）1428号标准无保留意见的审计报告。 一、合并报表范围 2016年江西水晶光电有限公司、浙江晶景光电有限公司、浙江台佳电子信息科技有限公司、浙江方远夜视丽反光材料有限公司、台州方远反光材料有限公司、浙江晶途科技有限公司和水晶光电科技（香港）有限公司7家子公司纳入本期合并财务报表范围。 二、2016年主要财务指标 指标 2016年度 2015年度 本年比上年增减（%） 营业收入（万元） 168,019.33 118,155.78 42.20% 营业利润（万元） 28,230.77 16,818.50 67.86% 利润总额（万元） 29,772.99 17,548.18 69.66% 归属母公司所有者净利润（万元） 25,366.90 14,917.08 70.05% 基本每股收益（元/股） 0.39 0.24 62.50% 加权平均净资产收益率 9.10% 7.72% 1.38% 经营活动产生的现金流量净额 33,063.42 21,234.65 55.71% （万元） 每股经营活动产生现金流量净额 0.50 0.49 2.55% （元/股） 每股净资产（元/股） 4.37 6.15 -28.91% 指标 2016年度 2015年度 本年比上年增减（%） 总资产（万元） 340,420.10 308,591.69 10.31% 归属母公司所有者权益（万元） 289,753.45 268,437.43 7.94% 股本(万股） 66,291.81 43,661.21 51.83% 报告期公司实现营业收入168,019.33万元，较上年同期增长42.2%，实现营业利润和利润总额分别28,230.77万元和29,772.99万元，分别较上年同期增长67.86%和69.66%，归属上市公司股东的净利润25,366.90万元，较上年同期增长70.05%，净利润的增长大于销售的增长主要是公司推行内部机制改革，导入阿米巴的经营模式，组织运行不断优化，提高了人均效率，进一步提升了公司的盈利水平。 三、2016年经营业绩情况 1、营业收入构成 2016年度 2015年度 收入同比增幅 项目 金额（万元） 比重 金额（万元） 比重 （%） 主营业务收入 167,200.00 99.51% 117,593.42 99.52% 42.18% 其他业务收入 819.33 0.49% 562.36 0.48% 45.69% 营业收入 168,019.33 100.00% 118,155.78 100.00% 42.20% 公司营业收入主要来源于主营业务收入，其主要为精密光电薄膜元器件业务、蓝宝石LED衬底业务、反光材料业务和新型显示产品业务四大板块,本期主营业务收入为167,200.00万元,占营业收入的比例为99.51%，较上年同期增长42.18%。 公司其他业务收入占比较小，占营业收入比例为0.49%，较上年同期增加256.97万元，主要是原辅材料收入增加。 2、内外销售情况 2016年度 2015年度 收入同比增幅 项目 金额（万元） 占比 金额（万元） 占比 （%） 境外 82,028.83 49.06% 43,542.15 37.03% 88.39% 境内 85,171.17 50.94% 74,051.27 62.97% 15.02% 主营业务收入合计 167,200.00 100.00% 117,593.42 100.00% 42.18% 报告期公司的境外收入为82,028.83万元，占主营业务收入的49.06%，较上年同期增长88.39%，主要是出口日本的收入增加；境内收入85,171.17万元,占主营业务收入的50.94%，较上年同期增长15.02%,主要是国内智能手机用的组立件产品销售增加。 3、主营业务分产品结构情况 主营业务收 主营业务成本 毛利率比上 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 产品名称 入比上年同 比上年同期增 年同期增减 （万元） （万元） （%） 期增减（%） 减（%） （%） 精密光电薄 131,476.49 88,978.69 32.32% 52.71% 43.69% 4.25% 膜元器件 反光材料 18,184.56 10,177.63 44.03% 23.24% 22.76% 0.22% 蓝宝石衬底 17,538.95 15,173.38 13.49% 4.75% 13.54% -6.70% 及其他 合计 167,200.00 114,329.70 31.62% 42.18% 36.79% 2.70% 报告期公司主营业务收入较上年同期增长42.18%，主营业务成本较上年同期增长36.79%,毛利率同 比增长2.7%,主要是: 精密光电薄膜元器件:主营业务收入同比增长52.71%，主要是国内智能手机用的组立件等销售增加， 毛利率同比增长4.25%,主要是通过内部挖潜，提高人均效率。 反光材料：主营业务收入同比增长23.24%；毛利率基本保持上年水平。 蓝宝石衬底及其他：主营业务收入同比增长4.75%，毛利率同比下降6.7%,主要是衬底价格的下降导 致该业务的盈利水平下降。 4、经营费用支出情况 2016年 2015年 费用同比增幅 项目 占营业收入 占营业收入 金额（万元） 金额（万元） （%） 比例（%） 比例（%） 销售费用 2,906.35 1.73% 2,183.31 1.85% 33.12% 管理费用 23,529.12 14.00% 15,545.74 13.16% 51.35% 财务费用 -1,562.36 -0.93% -85.34 -0.07% -1730.75% 期间费用合计 24,873.11 14.80% 17643.71 14.93% 40.97% 报告期公司营业收入较上年同期增长42.20%，期间费用较上年同期增长40.97%，期间费用增长主要 是： 1）销售费用：2016年销售费用2906.35万元，占营业收入比例为1.73%，较上年同期增加723.04 万元，增幅33.12%，主要是职工薪酬增加452万元、差旅等费用增加所致。 2）管理费用：2016年管理费用23,529.12万元，占营业收入比例为14%，较上年同期增加7983.38 万元，增幅51.35%,主要是研发费用、职工薪酬增加,长期资产摊销增加所致。 3）财务费用：2016年财务费用-1,562.36万元,主要是汇兑收益增加所致。 四、募集资金投资情况 承诺投资总 调整承诺投资 2016年投资 累计投资 累计投资比 本年度实现 承诺投资项目 额（万元） 总额（万元） （万元） （万元） 例（万元） 效益（万元） 1.滤光片组立 38,575.00 38,575.00 24,274.71 29,200.29 75.70% 7551.12 件扩产项目 2.蓝宝石长晶 58,570.00 58,570.00 1,615.93 12,704.09 21.69% 523.11 及深加工项目 3.补充流动资 25,000.00 22,592.12 22,592.12 100.00% 金 合计 122,145.00 119,737.12 25,890.64 64,496.50 53.87% 8,074.23 报告期公司非公开发行募集资金项目投资7,473.10万元，累计已使用募集资金64,496.5万元，募集资金项目完成进度为53.87%。截至2016年12月31日，募集资金余额为人民币57,729.67万元, 其中使用闲置募集资金暂时补充流动资金10,000.00万元。 五、资产构成情况 2016年期末 2015年期末 同比增长（%） 资产构成 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 流动资产 166,179.04 48.82% 165,610.26 53.67% 0.34% 其中：货币资金 44,531.20 13.08% 39,190.32 12.70% 13.63% 应收票据 12,116.38 3.56% 9,918.68 3.21% 22.16% 应收账款 45,219.30 13.28% 38,223.89 12.39% 18.30% 存货 18,944.21 5.56% 18,309.01 5.93% 3.47% 预付账款 864.23 0.25% 639.8 0.21% 35.08% 其他应收款 687.16 0.20% 442.63 0.14% 55.24% 应收利息 19.9 0.01% 97.48 0.03% -79.59% 其他流动资产 43,796.66 12.87% 58,788.45 19.05% -25.50% 非流动资产 174,241.06 51.18% 142,981.43 46.33% 21.86% 其中:长期股权投资 17,652.40 5.19% 15,334.97 4.97% 15.11% 可供出售金融资产 7,540.30 2.21% 1,850.00 0.60% 307.58% 固定资产 74,853.63 21.99% 66,434.81 21.53% 12.67% 在建工程 37,843.53 11.12% 21,343.11 6.92% 77.31% 无形资产 24,286.13 7.13% 24,971.23 8.09% -2.74% 递延所得税资产 1045.97 0.31% 524.55 0.17% 99.40% 长期待摊费用 2.41 0.00% 1,506.07 0.49% -99.84% 其他非流动资产 3,862.12 1.13% 3,862.12 1.25% 0.00% 商誉 7,154.57 2.10% 7,154.57 2.32% 0.00% 资产总额 340,420.10 100.00% 308,591.69 100.00% 10.31% 报告期末，公司总资产340,420.10万元，较期初增加31,828.41万元，增幅10.31%。期末流动资 产占比48.82%，非流动资产占比51.18%。公司各主要资产增长及结构变化情况如下： 1、报告期末公司应收账款净额45,219.30万元，占总资产的13.28%；较初期增加6,995.41万元， 增幅18.30%，主要是销售同比增长相应的应收账款余额增加,公司应收账款帐龄在一年以内的为99%。 2、报告期末公司存货18,944.21万元,占总资产的5.56%,较期初增加635.20万元，增幅3.47%，主 要是在制品增加。 3、报告期末长期股权投资及可供出售金融资产新增8,007.7万元,主要是本年度对上海翼畅网络科 技有限公司追加投资750万元,杭州创悦迈格投资管理合伙企业（有限合伙）新增投资250万元，北京 朝歌数码科技股份有限公司新增投资2960万元，LUMUSLTD.债转股1980.30万元，权益法下确认的投资 损益为2317.53万元以及光驰公司宣告发放现金股利250.09万元。 4、报告期末固定资产原值124,690.86万元，较期初增加17,485.65万元，增长16.31%，主要是本 年度设备投资，固定资产净值74,853.63万元,净值占总资产的21.99%，净值增长12.67%，固定资产综 合成新率60.03%。 5、报告期末在建工程37,843.53万元,较期初增加16,500.42万元,主要是新厂区建设投资增加。 六、负债构成情况 2016年期末 2015年期末 同比增长 负债构成 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 流动负债合计 42,477.75 89.99% 31,920.59 85.83% 33.07% 应付票据 2,064.87 4.37% 1,976.47 5.31% 4.47% 应付账款 20,517.69 43.47% 23,566.05 63.37% -12.94% 预收款项 367.75 0.78% 216.1 0.58% 70.18% 应付职工薪酬 6,890.67 14.60% 2,894.47 7.78% 138.06% 应交税费 1,734.24 3.67% 1,443.40 3.88% 20.15% 其他应付款 10,902.53 23.10% 1,824.10 4.91% 497.69% 非流动负债合计 4,724.66 10.01% 5,267.96 14.17% -10.31% 递延收益 4,724.66 10.01% 5,267.96 14.17% -10.31% 负债合计 47,202.41 100.00% 37,188.55 100.00% 26.93% 报告期末公司负债总额47,202.41万元，比期初增加10,013.86 万元，增幅26.93%，流动负债为 42,477.75万元，占负债总额89.99%，比期初增加了10,557.16万元，增幅33.07%，主要是本期其他应 付款和应付职工薪酬较期初增加所致，非流动负债为4,724.66万元，占负债总额的10.01%，比期初减 少543.30万元，主要是本递延收益减少所致。 七、股东权益构成情况 2016年期末 2015年期末 股东权益构成 金额 比例 金额 比例 同比增长 （万元） （%） （万元） （%） 股本 66,291.81 22.61% 43,661.21 16.09% 51.83% 资本公积 145,933.39 49.77% 158,536.59 58.41% -7.95% 盈余公积 10,132.36 3.46% 8,300.58 3.06% 22.07% 未分配利润 77,108.04 26.30% 57,939.04 21.35% 33.08% 减：库存股 9,856.00 3.36% 其他综合收益 143.85 0.05% 归属母公司所有者权 289,753.45 98.82% 268,437.43 98.91% 7.94% 益 少数股东权益 3,464.24 1.18% 2,965.71 1.09% 16.81% 股东权益合计 293,217.69 100.00% 271,403.14 100.00% 8.04% 报告期末公司所有者权益 293,217.69万元(其中少数股东权益为 3,464.24 万元)，较期初增加 21,814.60万元，增幅8.04%。其中股本增加22,630.60万元，资本公积减少12,603.20万元，主要是: 1)根据公司2015年度股东大会决议，以2015年12月31日总股份436,612,083为基数，向全体股 东按每10股转增5股的比例，以资本公积21,830.60万元转增股份总额218,306,041股，共计增加股本 21,830.60万元，减少资本公积21,830.60万元。 2)根据公司2016年第三次临时股东大会、2016年董事会四届十三次会议决议、四届十六次会议决 议，公司通过定向增发的方式向激励对象授予限制性人民币普通股，实际行权股份数800万股，每股面 值1元，行权价格12.32元/股，相应增加公司股本800万元，资本公积(股本溢价) 9,056.00万元。 3)未分配利润余额为77,108.04万元，比期初增加19,169.00万元。本年度公司实现归属于母公司 的净利润为25,366.90万元，按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金为1,831.78万元，本年度 向股东现金分红减少 4,366.12万元，加年初未分配利润57,939.04 万元，期末公司可供分配利润为 77,108.04万元。 八、现金流情况 项目 2016年度（万元） 2015年度（万元） 变动率（%） 一、经营活动产生的现金流量净额 33,063.42 21,234.65 55.71% 经营活动现金流入量 174,327.13 123,823.15 40.79% 经营活动现金流出量 141,263.71 102,588.50 37.70% 二、投资活动产生的现金流量净额 -33,176.13 -85,892.03 61.37% 投资活动现金流入量 87,185.08 43,443.00 100.69% 投资活动现金流出量 120,361.21 129,335.03 -6.94% 三、筹资活动产生的现金流量净额 5,525.05 95,089.51 -94.19% 筹资活动现金流入量 20,096.00 143,737.12 -86.02% 筹资活动现金流出量 14,570.95 48,647.61 -70.05% 四、现金及现金等价物净增加额 5,556.18 30,432.13 -81.74% 报告期公司经营活动产生的现金流量净额为33,063.42万元,较上年同期增加11,828.77万元，增幅 55.71%，主要是销售商品收到经营性现金流入增加。 报告期公司投资活动产生的现金流量净额为-33,176.13万元，投资活动现金流入较上年同期增加 43,742.08万元,主要是投资理财产品增加所致。 报告期公司筹资活动产生的现金流量净额为5,525.05万元，较上年同期减少89,564.46万元,主要 是上年公司非公开发行募集资金到位所致。 浙江水晶光电科技股份有限公司董事会 2017年3月25日