北京康拓红外技术股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、前言 2016年度，康拓红外在董事会、管理层和全体员工的共同努力下，经营业绩 再创新高。公司在保证顺利生产红外线轴温智能探测系统、车辆运行故障图像检测系统、机车车辆检修自动化立体仓储系统三大主营产品的同时，大力向市场推广TEDS系统、TVDS系统、TADS系统、TLDS系统、立体停车库、自动货柜等新一代高科技产品，提高新产品在公司经济效益中的贡献率，经营业绩稳中有升，公司法人治理制度进一步完善，为公司下一步的发展奠定了坚实的基础。 公司2016年财务决算数据已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 二、2016年完成指标分析 公司2016年实现营业收入28,363万元，完成预算指标的101%，同比增幅13%； 实现利润总额7,901万元，完成预算的110%，同比增幅10%；由于铁路行业客观 环境发生较大变化，应收账款回款难度较以前年度增大，影响资金回笼速度，加上公司进口器件、设备增多引起的资金支付增加，导致公司经营现金净流量为-1,339万元，未完成预算指标，由此应收账款余额较上年增加30%；主要经济指标完成情况见表1。 表1：2016年经济指标完成情况表 单位：万元 序 项目 完成值 预算值 2015年 完成率 同比 号 完成值 增长率 1 营业收入 28,363 28,000 25,210 101% 13% 2 利润总额 7,901 7,200 7,167 110% 10% 3 经营现金净流量 -1,339 2,500 -623 -54% -115% 4 EVA 6,271 6,200 6,192 101% 1% 5 应收账款净额 27,598 24,000 21,232 85% -30% 三、2016年财务状况分析 （一）资产情况分析 1．资产结构分析 表2：资产结构表 单位：万元 序号 项目 2016年度 2015年度 增减变动率 1 货币资金 15,693.53 14,286.90 9.85% 2 应收票据 420.00 1,111.84 -62.22% 3 应收账款 27,598.39 21,232.38 29.98% 4 预付款项 671.09 404.07 66.08% 5 应收利息 89.36 250.27 -64.29% 6 其他应收款 809.15 641.35 26.16% 7 存货 12,163.84 8,821.92 37.88% 8 其中：原材料 946.12 1,382.99 -31.59% 9 产成品 2,921.25 1,909.66 52.97% 10 发出商品 6,886.67 4,452.81 54.66% 11 其他流动资产 10,271.80 15,000.00 -31.52% 12 流动资产合计 67,717.16 61,748.74 9.67% 13 固定资产净额 10,151.57 9,424.42 7.72% 14 无形资产 28.93 29.45 -1.77% 15 长期待摊费用 1,415.85 1,806.73 -21.63% 16 递延所得税资产 674.37 581.06 16.06% 17 其他非流动资产 459.14 296.81 54.69% 18 非流动资产合计 12,729.87 12,138.47 4.87% 19 资产总计 80,447.03 73,887.21 8.88% 2016年末，公司总资产为80,447.03万元，其中长期资产占比15.82%，流动 资产占比84.18%。 注1：应收票据的变动系期末汇票到期承兑所致；预付账款的变动系本期采购国外 进口货物增加所致；应收利息的变动系期末结构性理财产品余额较年初下降所致；存货的变动系公司为适应铁路总公司安全专项整治项目安排，努力推进TEDS系统、TVDS系统、TADS系统设备备货、发货及安装工作，导致存货增加；其他非流动资产的变动系公司结构性理财产品较期初有所下降所致。 注2：长期待摊费用为公司环保园公租房一期、二期未摊销租金。 （1）流动资产的主要变动因素 ①应收账款及其他应收款余额及账龄分布 应收账款余额 31,929.19 万元，按账龄分析法计算，应计提坏账准备金 4,330.80万元。 表3：应收账款余额账龄分布表 单位：万元 账龄 2016年度 2015年度 增减变动率 1年以内 17,889.81 15,453.91 15.76% 1-3年 10,756.62 6,318.86 70.23% 3年以上 3,282.76 3,225.05 1.79% 小计 31,929.19 24,997.82 27.73% 公司营销部门工作人员忙于新产品的招、投标及安装协调工作，加之铁路行业客观环境发生较大变化，应收账款回款难度较以前年度增大，影响资金回笼速度，应收账款余额较高。 公司下一步将加大应收账款追缴力度，强化管理，加大考核权重，激励员工追缴欠款。 其他应收款余额974.16 万元，主要为投标保证金，按账龄分析法计算，应 计提坏账准备金额165.01万元。 表4：其他应收款余额账龄分布表 单位：万元 账龄 2016年度 2015年度 增减变动率 1年以内 547.36 470.91 16.24% 1-3年 279.84 214.97 30.17% 3年以上 146.96 63.75 130.53% 小计 974.16 749.63 29.95% ②存货构成 2016 年年末公司存货 12,163.84 万元，较上年增长 3,341.92 万元，增幅 37.88%，主要是产成品增加及发出商品-未结算项目增多。 表5：存货构成表 单位：万元 项 目 2016年末余额 占总额比例 2015年末余额 占总额比例 原材料 946.12 7.78% 1,382.99 15.68% 在产品 1,409.79 11.59% 1,076.46 12.20% 库存商品-产成品 2,921.25 24.02% 1,909.66 21.65% 库存商品-发出商品 6,886.67 56.62% 4,452.81 50.47% 合计 12,163.84 100.00% 8,821.92 100.00% （2）长期资产变动情况 公司的非流动资产12,729.87万元，其中：固定资产10,151.57万元；租入 环保园公租房的待摊租金1,415.85万元；以及为购置进口设备预付的设备款形成 的其他非流动资产459.14万元。非流动资产较上期增幅4.87%。 （3）各项资产周转率指标 表6：资产周转率 指标名称 2016年度 2015年度 流动比率 5.03倍 5.04倍 速动比率 4.13倍 4.32倍 应收账款周转率 1.00次 1.11次 存货周转率 1.53次 1.98次 总资产周转率 0.37次 0.41次 说明： 由于货币资金及应收账款余额较大，从而流动资产远远高于流动负债。期末库存商品及发出商品增加，造成存货的周转次数较低。总资产周转缓慢，应进一步增强资产的周转效率。 从资产构成上看，公司资产结构呈现出流动资产比例较高、非流动资产比例较低的行业特点。截至2016年12月31日，公司流动资产占公司总资产的比例为84.18%。与可比上市公司相比，公司流动比率、速动比率较高，公司的偿债风险较小，资金利用效率偏低。 2．负债结构分析 （1）负债结构分布 公司负债余额15,824.35万元，流动负债占比85.02%，非流动负债占比14.98%， 较上年无重大变化。 其他流动负债976.67万元，主要为中关村科技园区海淀园管理委员会支持的 服务业专项资金及北京市科委拨付的科技创新基地培育发展工程专项补助：其他非流动负债2,370万元，主要为国家发改委拨付的铁路车辆运行安全检测产业化项目专项补助及待摊销的中关村科技园区海淀园管理委员会拨付的购置环保园研发生产基地补助。 表7：负债结构表 单位：万元 序号 项目 2016年度 2015年度 增减变动率 1 应付账款 9,103.60 7,934.06 14.74% 2 预收款项 741.64 788.02 -5.89% 3 应付职工薪酬 939.20 935 0.45% 4 应交税费 1,360.99 1,427.32 -4.65% 5 其他应付款 332.25 261.08 27.26% 6 其他流动负债 976.67 910 7.33% 7 流动负债合计 13,454.35 12,255.49 9.78% 8 递延收益 2,370.00 2,403.33 -1.39% 9 非流动负债合计 2,370.00 2,403.33 -1.39% 10 负债合计 15,824.35 14,658.82 7.95% （2）偿债能力指标分析 随着业务发展和经营积累，公司资产总额加大，从而资产负债率下降。公司不存在对正常生产、经营活动有重大影响的需特别披露的或有负债，亦不存在表外融资的情况。 产权比率反映由债权人提供的资本与股东提供的资本的相对关系，公司2016 年末的产权比率为24.49%，与上年同期基本持平，从产权比率指标来看，我公司 自有资本占总资产的比重较大，资产结构合理，具备较强的长期偿债能力。 表8：偿债能力指标 指标名称 2016年度 2015年度 资产负债率 19.67% 19.84% 产权比率 24.49% 24.75% 3.所有者权益结构分析 表9：所有者权益结构表 单位：万元 项目 2016年末余额 2015年末余额 同期增减变动率 实收资本 28,000.00 14,000.00 100.00% 盈余公积金 3,373.92 2,706.25 24.67% 未分配利润 25,234.20 20,553.58 22.77% 资本公积 8,014.55 21,968.55 -63.52% 所有者权益总额 64,622.67 59,228.38 9.11% 注1：根据2016年4月26日第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于2015年 度利润分配修改方案的议案》以截至2015年12月31日公司总股本14,000万股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共分配现金红利1,400万元；同时, 以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本14,000万元，此次变更后公 司注册资本为28,000万元。 注2：所有者权益增长主要来自公司的经营积累。 （二）经营状况分析 2016年度实现营业收入28,362.69万元，同比增长12.51%；归属于上市公司 股东的净利润6,748.28万元，同比增长10.09%；扣除非经常性损益因素的影响， 净利润同比增长11.41%。 2016年度，公司产品综合毛利率43.57%，较上期增长1.04%，是由于不同产 品比重发生变化引起的。 2016年度实现投资收益324.89万元，为公司对募集资金进行稳健的结构性 存款管理产生的收益。 表10：经营业绩分析表 单位：万元 序号 项目 2016年度 2015年度 增减变动率 1 一、营业收入 28,362.69 25,209.54 12.51% 2 营业成本 16,004.30 14,487.00 10.47% 3 营业税金及附加 297.05 191.85 54.83% 4 销售费用 1,245.37 1,224.84 1.68% 5 管理费用 4,090.52 4,087.99 0.06% 6 财务费用 -36.39 -41.74 -12.83% 7 资产减值损失 622.09 317.95 95.66% 8 投资收益 324.89 250.27 29.82% 9 二、营业利润 6,464.64 5,191.92 24.51% 10 加：营业外收入 1,440.50 1,977.11 -27.14% 11 减：营业外支出 3.85 1.93 99.30% 12 三、利润总额 7,901.29 7,167.10 10.24% 13 减：所得税费用 1,153.01 1,037.47 11.14% 14 四、净利润 6,748.28 6,129.63 10.09% 15 扣非后的净利润 6,748.23 6,057.11 11.41% 1．产品销售情况明细 2016年营业收入主要来源于红外轴温探测系统，货车运行故障动态图像检测 系统和动车自动化立体仓库这三大支柱产品，其中：图像系统系列产品-动车组车辆故障动态3D图像检测TEDS系统、机车走行部图像动态检测TLDS系统的研制开发实现了产业化，不仅及时满足了我国铁路在车辆安全检测领域的需求，也丰富了我公司的产品种类，推动了公司业务的快速稳定增长。 表11：各产品的营业收入 单位：万元 2016年度 2015年度 项目 收入 占比 收入 占比 红外线产品 13,368.49 47.13% 15,797.55 62.66% 图像产品 9,153.78 32.27% 1,943.39 7.71% 机电产品 4,563.16 16.09% 5,305.87 21.05% 声学及信息化产品 702.55 2.48% 1,578.80 6.26% 技术服务 574.72 2.03% 583.93 2.32% 小计 28,362.69 100.00% 25,209.54 100.00% 2．研发支出 公司在发展过程中，高度重视研发技术人才队伍的建设和培养，研发团队迅速扩大，研发能力显着提高。截至2016年底，公司有研发人员102人，占员工总数的36%，其中博士4人，硕士研究生52人。 公司不断加大在科研开发方面的投入力度，加快科研成果的产业化进程，形成了以市场为导向的高科技企业研究开发体系，在公司的核心技术与相关产品上都取得了一定突破。2016年度研发总投入3,580万元（含资本化支出1,064万元），约占营业收入的13%， 公司2016年新增授权专利共4项，其中发明专利2项，实用新型1项、外观设计1项。公司目前拥有专利共70项，其中发明专利19项，实用新型专利47项，外观设计专利4项。2016年度公司新增软件着作权登记2项。截至2016年末，公司已取得软件着作权证书29项。 （三）现金流分析 表12：现金流量情况 单位：万元 项 目 2016年度 2015年度 增减变动 经营活动产生的现金流量净额 -1,339.36 -622.89 -115.02% 投资活动产生的现金流量净额 3,995.48 -15,966.65 - 筹资活动产生的现金流量净额 -1,400.00 19,627.65 - 期末现金及现金等价物余额 15,240.61 13,984.50 8.98% 由于铁路行业客观环境发生较大变化，应收账款回款难度较以前年度增大，影响了资金回笼速度，加上公司进口器件、设备增多引起的资金支付增加，使公司经营现金净流量为-1,339万元，在上年的基础上又有所下降。 投资活动现金流量较上年大幅增加，主要是充分利用募集资金进行了有效的结构性存款理财产品。 筹资活动产生的现金流量是2016年度支付的现金红利1,400万元。 四、重大事项说明 （一）投资设立子公司 根据第二届董事会第九次会议审议通过《关于设立全资子公司的议案》，设立软件子公司作为股权投资项目，以实现公司发展战略，进一步提升公司核心竞争力；提高公司经济效益；增强公司资质，提升企业形象。作为公司软件业务的专业化平台，子公司专注于铁路信息化建设及软件产品的研发和管理，为母公司提供软件产品的研发和技术支持，为铁路企业提供软件产品和定制项目的开发。 单位名称：北京航天康拓信息技术有限公司 出资方式：自有货币资金进行出资 出资金额：2,000万元人民币 经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询；销售计算机、软件及辅助设备；软件开发；计算机系统服务；数据处理货物进出口、代理进出口、技术进出口等。 （二）发放现金股利 公司于2016年4月26日召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于 2015年度利润分配修改方案的议案》,以截至2015年12月31日公司总股本14,000 万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共分派现金红利 1,400万元；同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本 14,000万股，该分配方案于2016年6月实施完毕。 （三）公租房对利润的影响 根据公司第一届董事会第九次会议和第一届董事会第十三次会议决议，公司租入环保园公租房一期、二期共76套，目前30套作为员工宿舍。根据企业会计准则规定，按照谁受益谁承担的原则计入成本、费用-职工福利费，2016 年度此项计入福利费的金额为73.50万元。 （四）或有事项 1.2015年5月，成都森川科技股份有限公司（以下简称成都森川）就公司与 成都森川关于ZR磁钢、S6智能磁钢板等产品买卖合同纠纷诉至成都铁路运输法 院，双方对合同交易价格存在异议。2016年8月，经北京铁路运输法院调解（民 事调解书（2016）京7101民初158号），由公司支付成都森川货款160万元，再 无争议。我公司已支付上述金额，案件结果不会对公司造成重大影响。 2.2015年5月，公司收到北京知识产权法院民事应诉通知书，陈子康诉公司 生产的“SP-I 车轮传感器智能处理装置”侵害其“SCR-S6 智能磁钢板”实用新 型专利权纠纷，请求法院判决公司停止生产、销售相关装置并赔偿其经济损失600 万元。2016年12月陈子康自行撤诉。 北京康拓红外技术股份有限公司 二�一七年三月