关于甘肃电投能源发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字[2017]62040006号 目 录 1、 专项审核报告 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・1-2 2、 附表 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 3 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 PostalAddress:5-11/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,Yongdingmen XibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing 邮政编码（PostCode）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 关于甘肃电投能源发展股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 瑞华核字【2017】62040006号 甘肃电投能源发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了甘肃电投能源发展股份有限公司（以下简称“甘肃 电投”）2016年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的 利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上，对后附的《上市公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督 管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定， 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是甘肃电投公司管理层的 责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计甘肃电投公司2016年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。 为了更好地理解甘肃电投公司2016年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 本审核报告仅供甘肃电投能源发展股份有限公司2016年度年报披露之目的 使用，不得用作任何其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李宗义 中国・北京 中国注册会计师：张有全 二○一七年三月二十九日 附表 上市公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：甘肃电投能源发展股份有限公司 金额单位：人民币万元 非经营性资金占 资金占用方名称 占用方与上市公司上市公司核算的会计 2016年初占用资金 2016年度占用累计发 2016年度占用资金2016年度偿还累计 2016年末占用资占用形成原因 占用性质 用 的关联关系 科目 余额 生金额（不含利息）的利息（如有） 发生额 金余额 现大股东及其附 非经营性占用 属企业 非经营性占用 小计 ―― ―― ―― - - - - - ―― ―― 前大股东及其附 非经营性占用 属企业 非经营性占用 小计 ―― ―― ―― - - - - - ―― ―― 总计 ―― ―― ―― - - - - - ―― ―― 其它关联资金往 资金往来方名称 往来方与上市公司上市公司核算的会计 2016年初往来资金 2016年度往来累计发 2016年度往来资金2016年度偿还累计 2016年末往来资往来形成原因 往来性质 来 的关联关系 科目 余额 生金额（不含利息）的利息（如有） 发生额 金余额 甘肃省电力投资集团有限责任公司 母公司 应收账款 240.00 240.00 - 托管费 经营性往来 甘肃汇能新能源技术发展有限责任公司 同受母公司控制 应收账款 280.00 280.00 运行维护费 经营性往来 甘肃汇能新能源技术发展有限责任公司 同受母公司控制 应收账款 80.00 80.00 托管费 经营性往来 甘肃省节能投资有限责任公司 同受母公司控制 应收账款 160.00 160.00 托管费 经营性往来 上市公司的子公 司及其附属企业 关联自然人及其 控制的法人 其他关联方及其 附属企业 总计 ―― ―― ―― - 760.00 - 240.00 520.00 ―― ―― 法定代表人：李宁平 主管会计工作的负责人：张建红 会计机构负责人：张莉