中能电气股份有限公司 2016年度财务决算报告 根据一年来公司的经营情况和财务状况，结合公司合并报表数据，现对2016 年财务决算情况报告如下： 一、基本情况 公司2016年度的财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并出具标准无保留意见的审计报告。 公司所属子公司9家，分别为武汉市武昌电控设备有限公司、福建中能电气 有限公司、汉斯（福州）电气有限公司、上海臻源电力电子有限公司、大连瑞优能源发展有限公司、上海熠冠新能源有限公司、深圳市中能能源管理有限公司、中能国际控股有限公司、中能双电（北京）科技发展有限公司。 二、2016年度公司经营成果 公司2016年实现营业收入100,020.61万元，同比上升36.86%；实现利润 总额11,108.17万元，同比上升245.14%；实现归属于上市公司股东的净利润 7,843.58万元，同比上升285.32%。 1、营业收入与成本 公司2016年度营业收入100,020.61万元,较上年同期上升26,936.50万元，2016年度营业成本为66,824.61万元，较上年同期上升17,475.21万元，上升幅度35.41%，收入、成本数据的增长原因主要为： ①公司持续加大输配电产品的市场开发力度，全力参与招投标工作，积极开拓工业、矿业、地铁等业扩项目，原有的配电版块业务业绩有较明显的增长；②较2015年相比新增合并全资子公司大连瑞优能源发展有限公司全年报表数据， 2016年大连瑞优海外业务拓展为公司贡献了较大的利润； ③公司前期投资的新能源光伏电站已有多个光伏电站并网发电，报告期新增发电收入。 公司合并毛利率为33.19%，较上年上升了0.71个百分点，基本持平； 2、期间费用：2016年度公司期间费用总计24,391.97万元，较上年同期增加6,604.83万元，增幅为37.13%，主要增长原因为： ①收入增长对应的业务拓展相关费用、管理费用增加； ②实施股权激励对应的新增股权激励费用； ③本期增加流动资金借款导致的利息费用增加。 3、资产减值损失：2016年度计提资产减值损失273.75万元，较上年同期 减少2,548.57万元，主要原因为应收账款和其他应收款的账龄结构发生变化及 2016年起公司对应收款项坏账准备计提比例会计估计进行变更等。 4、利润：公司2016年度实现利润总额较上年同比上升245.14%，实现归属 于上市公司股东净利润7,843.58万元，较上年同期上升285.32%，主要原因与 收入、成本增长原因一致以及公司控股子公司武汉市武昌电控设备有限公司处置厂房取得处置收益，使得公司营业外收入增加。 主要盈利指标对比如下（单位：元）： 项目 2016年 2015年 增加金额 增长幅度（%） 营业总收入 1,000,206,118.00 730,841,089.89 269,365,028.11 36.86% 利润总额 111,081,704.32 32,184,909.08 78,896,795.24 245.14% 归属于上市公司股东的净利润 78,435,778.59 20,356,231.58 58,079,547.01 285.32% 三、2016年度财务状况 截止 2016年 12月 31 日，公司总资产为 177,995.43 万元，总负债为 84,668.23 万元，股东权益为93,327.20万元，资产负债率为47.57%。 1、资产结构：公司合并资产总额为177,995.43万元，较上年末255,000.63 万元减少了77,005.20万元，减幅为30.20%。其中流动资产123,359.28万元， 主要构成为:货币资金 33,473.12 万元、应收账款 49,136.41 元、其他应收款 18,645.44万元、存货17,333.96万元；非流动资产总额54,636.15万元，主要 构成为:固定资产37,103.29万元、无形资产3,982.56万元。 2、负债结构：公司合并负债总额为84,668.23万元，较上年末147,416.40 万元减少了62,748.17万元，减幅为42.57%。其中流动负债为79,505.85万元， 主要构成为短期借款 32,100.00 万元、应付票据 13,668.26 万元、应付账款 25,076.12 万元；非流动负债总额为 5,162.38 万元，主要为应付融资租赁款 4,188.01万元及与资产相关的政府补助递延收益939.51万元列为其他非流动负 债。 3、股东权益结构：公司合并股东权益合计为 93,327.19 万元，较上年末 107,584.23万元减少14,257.04万元，减幅为13.25%。本期增减变动的主要项 目有：本年度实现归属于上市公司股东净利润7,843.58万元、因处置金宏威51% 股权而导致的少数股东权益减少25,066.92万元。股东权益的主要项目：实收资 本15，400.00万元、资本公积37,849.97万元、盈余公积2,467.84万元、未分 配利润30,671.92万元、少数股东权益6,902.17万元。 4、资产负债分项目同比分析如下（单位:元）： 项目 2016-12-31 2015-12-31 差额 变动比例 货币资金 334,731,190.46 269,954,671.36 64,776,519.10 24.00% 应收票据 10,253,110.00 23,668,909.69 -13,415,799.69 -56.68% 应收账款 491,364,059.59 1,060,931,011.06 -569,566,951.47 -53.69% 预付款项 10,674,451.89 57,818,063.06 -47,143,611.17 -81.54% 其他应收款 186,454,371.41 61,873,555.32 124,580,816.09 201.35% 存货 173,339,619.52 493,168,924.48 -319,829,304.96 -64.85% 其他流动资产 26,776,000.20 609,055.97 26,166,944.23 4296.31% 流动资产合计 1,233,592,803.07 1,968,024,190.94 -734,431,387.87 -37.32% 长期应收款 2,871,428.72 2,871,428.72 投资性房地产 18,098,408.18 19,320,868.94 -1,222,460.76 -6.33% 固定资产 371,032,851.17 208,820,080.46 162,212,770.71 77.68% 在建工程 95,085,884.90 -95,085,884.90 -100.00% 无形资产 39,825,555.60 100,432,214.29 -60,606,658.69 -60.35% 商誉 90,210,413.26 119,436,826.89 -29,226,413.63 -24.47% 长期待摊费用 485,500.24 856,874.42 -371,374.18 -43.34% 递延所得税资产 14,931,088.34 30,256,225.15 -15,325,136.81 -50.65% 其他非流动资产 8,906,211.78 7,773,192.00 1,133,019.78 14.58% 非流动资产合计 546,361,457.29 581,982,167.05 -35,620,709.76 -6.12% 资产总计 1,779,954,260.36 2,550,006,357.99 -770,052,097.63 -30.20% 短期借款 321,000,000.00 422,756,200.00 -101,756,200.00 -24.07% 应付票据 136,682,658.45 95,043,037.10 41,639,621.35 43.81% 应付账款 250,761,220.02 412,808,712.59 -162,047,492.57 -39.25% 项目 2016-12-31 2015-12-31 差额 变动比例 预收款项 11,466,704.81 177,566,049.63 -166,099,344.82 -93.54% 应付职工薪酬 14,461,228.47 14,884,850.43 -423,621.96 -2.85% 应交税费 31,385,872.11 75,575,383.54 -44,189,511.43 -58.47% 应付利息 401,121.19 961,673.13 -560,551.94 -58.29% 其他应付款 16,167,027.39 198,724,064.13 -182,557,036.74 -91.86% 一年内到期的非流动负债 12,732,662.97 12,649,442.81 83,220.16 0.66% 流动负债合计 795,058,495.41 1,410,969,413.36 -615,910,917.95 -43.65% 长期借款 24,684,000.00 -24,684,000.00 -100.00% 长期应付款 41,880,107.23 41,880,107.23 递延收益 9,395,116.98 31,614,031.91 -22,218,914.93 -70.28% 递延所得税负债 348,601.83 6,896,595.98 -6,547,994.15 -94.95% 非流动负债合计 51,623,826.04 63,194,627.89 -11,570,801.85 -18.31% 负债合计 846,682,321.45 1,474,164,041.25 -627,481,719.80 -42.57% 股本 154,000,000.00 154,000,000.00 0.00 0.00% 资本公积 378,499,729.55 360,771,396.22 17,728,333.33 4.91% 其他综合收益 352,852.30 352,852.30 盈余公积 24,678,434.43 24,371,315.74 307,118.69 1.26% 未分配利润 306,719,217.61 228,590,557.71 78,128,659.90 34.18% 归属于母公司所有者权益合计 864,250,233.89 767,733,269.67 96,516,964.22 12.57% 少数股东权益 69,021,705.02 308,109,047.07 -239,087,342.05 -77.60% 所有者权益合计 933,271,938.91 1,075,842,316.74 -142,570,377.83 -13.25% 负债和所有者权益总计 1,779,954,260.36 2,550,006,357.99 -770,052,097.63 -30.20% 主要项目大幅变动原因多为处置子公司金宏威且不再列入合并报表范围所致，子公司金宏威在收入、成本、资产、负债等各方面数据均较大。 另，处置金宏威事项之外的因素导致的大幅变动的项目及其主要原因有： 其他流动资产增长4,296.31%：新增上海熠冠、大连瑞优待抵扣进项税； 固定资产增长 77.68%及在建工程减少：上海熠冠光伏项目完工投入使用，相应在建工程转入固定资产； 长期应付款新增原因：新增上海熠冠应付融资租赁款。 四、现金流量分析 公司2016年度现金及现金等价物净增加额为3,902.69万元，其中经营活 动现金流量净额为5,593.98万元、投资活动现金流量净额为-17,198.69万元、 筹资活动现金流量净额为15,316.97万元。 1、经营活动现金流量净额为5,593.98万元,较上年同期16,432.32万元下 降了65.96%，主要因为2016年7月起深圳市金宏威技术有限责任公司不再列入 公司合并报表范围导致现金流大幅变动； 2、投资活动现金流量净额为-17,198.69万元,较上年同期-28,484.06万元 上升了39.62%，主要原因是处置子公司收到的大额收购款； 3、筹资活动现金流量净额为15,316.97万元，较上年同期11,806.52万元 上升了29.73%，主要原因为公司业务拓展向银行贷款增加所致。 五、主要盈利指标 项目 2016年 2015年 本年比上年增长(%) 基本每股收益（元/股） 0.51 0.13 292.31% 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.34 0.10 240.00% 加权平均净资产收益率 9.77% 2.66% 7.11% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 6.49% 2.02% 4.47% 公司2016年度盈利指标较上年度有所增长，主要原因为本年度归属于上市公司股东净利润较上年同期增长了285.32%。 中能电气股份有限公司 董事会 2017年3月31日