浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016年度财务决算报告 公司2016年度财务报表由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计， 并且被出具标准无保留意见的审计报告，现将公司2016年度财务决算(合并口径) 的相关情况报告如下： 一、 主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2016年 2015年 同比变动幅度 营业收入 89,456.12 50,644.25 76.64% 营业利润 24,745.48 6,386.37 287.47% 利润总额 25,214.55 6,546.55 285.16% 归属于公司普通股股东的净利 20,499.89 4,847.77 322.87% 润 扣除非经营性损益后的归属于 20,074.12 4,636.94 332.92% 公司普通股股东的净利润 经营活动产生的现金流量净额 33,751.68 12,819.34 163.29% 基本每股收益(元/股) 0.19 0.19 0.00% 扣除非经常损益基本每股收益 0.18 0.18 0.00% (元/股) 加权平均净资产收益率 6.56% 9.06% -2.50% 扣除非经常性损益后的加权平 8.67% -2.25% 均净资产收益率 6.42% 期末总股本(股) 1,581,260,853.00 265,000,000.00 496.70% 资产总额 536,170.27 87,671.45 511.57% 负债总额 35,305.94 22,377.02 57.78% 归属于母公司股东权益 496,097.27 62,697.30 691.26% 归属于普通股每股净资产(元/ 3.14 2.37 32.49% 股) 资产负债率 6.58% 25.52% -18.94% 二、财务状况、经营成果、现金流量分析 (一) 资产负债构成及变动情况 截止本报告期末，公司资产总额为536,170.27万元，较年初增加448,498.82 万元，增幅为511.57%，公司负债总计为35,305.94万元，较年初增加12,928.92 万元，增幅为57.78%。 单位：万元 2016年末 2015年末 同比变动 项目 金额 占比资 金额 占比资 幅度 产总额 产总额 货币资金 128,504.08 23.97% 19,257.30 21.97% 567.30% 应收票据 2,326.09 0.43% 785.12 0.90% 196.27% 应收账款 27,093.65 5.05% 9,469.86 10.80% 186.10% 预付款项 529.15 0.10% 469.21 0.54% 12.77% 其他应收款 990.07 0.18% 76.48 0.09% 1194.63% 存货 5,915.36 1.10% 6,094.03 6.95% -2.93% 其他流动资产 380.19 0.07% 784.64 0.89% -51.55% 可供出售金融资产 43,253.69 8.07% 长期股权投资 16,969.36 3.16% 2,946.67 3.36% 475.88% 投资性房地产 953.61 0.18% 固定资产 24,506.35 4.57% 23,803.87 27.15% 2.95% 在建工程 13,402.40 2.50% 4,277.19 4.88% 213.35% 无形资产 17,860.77 3.33% 6,376.14 7.27% 180.12% 商誉 244,364.39 45.58% 11,610.02 13.24% 2004.77% 长期待摊费用 1,162.25 0.22% 1,639.94 1.87% -29.13% 递延所得税资产 269.87 0.05% 80.98 0.09% 233.26% 其他非流动资产 7,689.00 1.43% 资产总计 536,170.27 100.00% 87,671.45 100.00% 511.57% 短期借款 1,000.00 1.14% -100.00% 应付票据 4,326.17 0.81% 3,232.83 3.69% 33.82% 应付账款 9,587.67 1.79% 2,869.04 3.27% 234.18% 预收款项 2,963.00 0.55% 580.02 0.66% 410.85% 应付职工薪酬 1,774.90 0.33% 498.96 0.57% 255.72% 应交税费 3,705.89 0.69% 902.50 1.03% 310.63% 应付利息 1.33 0.00% -100.00% 应付股利 13.55 0.00% 534.84 0.61% -97.47% 其他应付款 5,394.23 1.01% 12,328.72 14.06% -56.25% 长期应付款 3,235.10 0.60% 递延收益 309.98 0.06% 428.80 0.49% -27.71% 递延所得税负债 3,995.46 0.75% 负债合计 35,305.94 6.59% 22,377.02 14.55% 57.78% 变动较大的资产负债项目说明如下： 1、货币资金报告期期末余额为 128,504.08 万元，比 2015 年末余额增长 567.30%，主要原因为公司于本报告期发行新股购买资产，募集资金到账。 2、应收账款、应收票据、预收款项和应交税费报告期期末余额分别为 27,093.65万元、2,326.09万元、2,963.00万元和3,705.89万元，比2015年末余 额分别增长186.10%、196.27%、410.85%和310.63%，主要原因为本期公司并入 杭州哲信信息技术有限公司（以下简称“杭州哲信”）后实现双主业发展，主营业务大幅上升，相应应收账款、应收票据、预收账款和应交税费期末余额大幅上涨。 3、其他应收款报告期期末余额为 990.07 万元，比 2015 年末余额增长 1,194.63%，主要原因为期末应收出口退税款。 4、其他流动资产报告期期末余额为 380.19 万元，比2015 年末余额下降 51.55%，主要原因为上期理财产品本期到期收回所致。 5、长期股权投资报告期期末余额为16,969.36万元，比2015年末余额增长 475.88%，可供出售金融资产报告期期末新增余额为43,253.69万元，主要原因为 公司本期新增对外投资所致。 6、在建工程报告期期末余额为13,402.40万元，比去年同期增长213.35%， 主要原因为本期公司募投项目工程建设支出大幅增加所致。 7、商誉报告期期末余额为244,364.39万元，比去年同期增长2004.77%，主 要原因为本期公司收购杭州哲信商誉增加所致。 8、其他非流动资产报告期期末新增余额为7,689.00万元，原因为本期预付 的购房款和股权投资款。 9、短期借款、应付利息报告期期末余额均为0，原因为2015年短期借款本 金利息本期全部归还。 10、应付票据和应付账款报告期期末余额分别为 4,326.17 万元和 9,587.67 万元，比2015年末余额分别增长33.82%和234.18%。主要原因为公司本期收购 杭州哲信实现双主业发展后，业务规模大幅增加，相应采购增长引起应付票据和应付账款期末余额上涨。 11、应付职工薪酬报告期期末余额为 1,774.90万元，比去年同期增长 255.72%，主要原因为本期公司收购杭州哲信加上业务规模扩张，公司人数大幅上升。 12、其他应付款报告期期末余额为5,394.23万元，比去年同期下降56.25%， 主要原因为本期公司支付上期收购吉昌化学股权转让款。 13、长期应付款报告期期末新增余额为3,235.10万元，原因为收购杭州哲信 尚需支付杭州哲信公司原股东的股权转让款。 (二) 经营成果分析 2016年度公司营业收入为89,456.12万元，同比2015年度增长76.64%；实 现净利润21,924.76万元，同比2015年度增长295.71%。主要数据如下： 单位：万元 项目 2016年 2015年 同比变动幅度 主营收入 89,456.12 50,644.25 76.64% 主营成本 51,589.51 38,006.18 35.74% 营业税金及附加 1,047.53 294.88 255.24% 销售费用 3,055.59 2,309.17 32.32% 管理费用 9,948.97 4,003.82 148.49% 财务费用 -1,179.56 -272.55 332.79% 资产减值损失 32.30 -67.67 -147.73% 公允价值变动收益 - 76.83 -100.00% 投资收益 -216.30 -60.87 255.32% 营业利润 24,745.48 6,386.37 287.47% 营业外收入 548.51 280.76 95.36% 营业外支出 79.44 120.58 -34.12% 利润总额 25,214.55 6,546.55 285.16% 所得税费用 3,289.79 1,005.98 227.02% 净利润 21,924.76 5,540.58 295.71% 归属于母公司所有者净利润 20,499.89 4,847.77 322.87% 少数股东损益 1,424.87 692.81 105.67% 公司本期实现营业收入89,456.12万元，较去年同期增长76.64%；营业利润 24,745.48万元，较去年同期增长287.47%；利润总额25,214.55万元，较去年同 期增长285.16%；归属于上市公司股东的净利润20,499.89万元，较去年同期增 长322.87%。以上财务指标变动主要因素为 1、公司并购杭州哲信实现双主业发展，游戏业务发展良好，通过增大资金投入，加强与游戏开发商、渠道供应商及支付提供商的紧密合作，增加游戏产品发行数量，积累了众多的游戏活跃用户和付费用户。发行游戏产品数量、SP合作数量、CP合作数量、渠道合作数量均较2015年增加，游戏发行收入快速增长。2、公司化工业务规模稳定增长，原材料采购价格较上年同期有所下降，同时本报告期公司加大研发技术投入，在保质的情况下，对产品实现节能将耗，实现在从源头上降低生产成本的管理要求，本年度化工主要产品SPC、TC、TAED的产品毛利率较上年同期分别增幅31%、45%、52%，产品盈利水平提升明显。 (三) 现金流量分析 报告期内，公司的现金流量情况如下表： 单位：万元 项目 2016年 2015年 同比变动幅度 经营活动现金流入小计 95,775.83 60,675.98 57.85% 经营活动现金流出小计 62,024.14 47,856.63 29.60% 经营活动产生的现金流量净额 33,751.68 12,819.34 163.29% 投资活动现金流入小计 665.09 528.97 25.73% 投资活动现金流出小计 128,505.73 16,295.76 688.58% 投资活动产生的现金流量净额 -127,840.65 -15,766.79 710.82% 筹资活动现金流入小计 225,308.88 30,668.78 634.65% 筹资活动现金流出小计 24,859.73 25,910.66 -4.06% 筹资活动产生的现金流量净额 200,449.15 4,758.11 4112.79% 汇率变动对现金及现金等价物的 991.41 563.92 75.81% 影响 现金及现金等价物净增加额 107,358.34 2,374.59 4421.13% 1、2016年度公司经营活动产生的现金流量净额为33,751.68万元，比上年 同期增长163.29%。报告期内公司收购杭州哲信，业务规模扩大，收入大幅上涨， 2016年度公司经营活动现金流入金额为95,775.83，比上年同期增长57.85%，虽 然公司各项成本费用增加，经营性现金流出较去年相比增长 29.60%，但总体来 说，公司经营规模扩大，收款增加幅度大于支出增加幅度。 2、2016年度公司投资活动产生的现金流量净额为-127,840.65万元，比上年 同期增长710.82%。主要原因为报告期内，公司持续加大对外投资并购的步伐， 对外投资支出较大。 3、2016年度公司筹资活动产生的现金流量净额为200,449.15万元，比上年 同期增长4,112.79%。主要原因为报告期内公司发行股份购买资产，募集资金到 账。 浙江金科娱乐文化股份有限公司 董事会 2017年3月31日