格林美股份有限公司 2016年度财务决算报告 根据亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的标准无保留意见的《审计报告》，根据审计结果编制2016年度财务决算报告如下，请审议：一、财务报告的范围和执行的会计制度 1、报告范围：母公司及16个全资子公司及控股公司均纳入合并报表范围 （1) 母公司：格林美股份有限公司 （2）全资子公司及控股公司：荆门市格林美新材料有限公司、武汉汉能通新能源汽车服务有限公司、深圳市格林美检验有限公司、江西格林美资源循环有限公司、湖北省城市矿产资源循环利用工程技术研究中心、格林美香港国际物流有限公司、格林美高新技术北美子公司、格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司、格林美（天津）城市矿产循环产业发展有限公司、格林美（深圳）前海国际供应链管理有限公司、浙江德威硬质合金制造有限公司、扬州宁达贵金属有限公司、淮安繁洋企业管理有限公司、格林美供应链管理（上海）有限公司、格林美（郴州）固体废物处理有限公司、格林美（深圳）环保科技有限公司。 2、财务报告编制：以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则�D�D基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，以公历年度作为会计年度，以权责发生制为记账基础，以人民币为记账本位币。 二、经审计后各项财务数据（所有财务数据均为合并报表数据） 1、财务状况 单位:万元 序号 项目 2016/12/31 2015/12/31 增减幅度 一、 资产 1 资产合计 1,907,227.55 1,593,932.29 19.66% 2 流动资产 942,234.93 775,778.45 21.46% 其中：1) 存货 349,805.06 277,831.45 25.91% 2) 应收账款 165,894.00 124,005.17 33.78% 3) 货币资金 164,205.40 159,020.65 3.26% 4) 应收票据 72,907.13 53,329.84 36.71% 5) 预付账款 65,921.63 57,684.49 14.28% 6) 其他应收款 49,028.49 4,771.30 927.57% 3 非流动资产 964,992.62 818,153.85 17.95% 其中：1) 长期应收款 - - 无形资产及开发 2) 131,088.37 131,348.66 -0.20% 支出 3) 固定资产 499,949.30 361,715.95 38.22% 4) 在建工程 163,238.59 259,051.10 -36.99% 二、 负债 - 1 负债合计 1,187,004.04 915,599.08 29.64% 2 流动负债 782,058.08 616,093.71 26.94% 其中：1) 短期借款 432,147.96 317,454.33 36.13% 2) 应付账款 44,136.55 41,347.21 6.75% 3) 预收款项 19,810.42 8,881.18 123.06% 4) 应付职工薪酬 4,833.67 3,284.24 47.18% 5) 应交税费 7,748.22 5,406.44 43.31% 6) 应付利息 3,549.77 267.61 1226.47% 7) 其他应付款 64,575.40 82,861.21 -22.07% 一年内到期的非 8) 94,298.40 72,750.00 29.62% 流动负债 三、 所有者权益 - - - 1 所有者权益合计 720,223.51 678,333.21 6.18% 其中：1) 股本 291,086.96 145,543.48 100.00% 2) 资本公积 283,673.48 431,156.15 -34.21% 3) 盈余公积 3,127.48 2,941.36 6.33% 4) 未分配利润 99,856.81 76,574.95 30.40% 5) 少数股东权益 31,991.89 22,163.10 44.35% 2016年公司的在建工程转固金额较大，主要项目有动力电池用原料一期（钴 镍锰三元材料、球形氢氧化钴材料、高纯硫酸镍与四氧化三钴）、荆门东区产业园建设（含荆门报废汽车项目）、城市矿产资源与公共平台建设、荆门线路板破碎改造项目。另外公司产能继续释放，使公司实现经营规模大发展，销售业绩大增长，相应负债表项目期末数大幅增加。 2、经营成果 单位:万元 序 2016 2015 项目 增减幅度 号 金额 占营业收入 金额 占营业收入 1 营业收入 783,589.85 100.00% 511,716.65 100.00% 53.13% 2 营业成本 660,501.51 84.29% 424,088.38 82.88% 55.75% 3 销售费用 5,768.68 0.74% 5,352.57 1.05% 7.77% 4 管理费用 45,953.52 5.86% 33,695.88 6.58% 36.38% 5 财务费用 39,157.92 5.00% 30,711.50 6.00% 27.50% 6 资产减值损失 3,059.19 0.39% 1,976.02 0.39% 54.82% 7 营业外收入 7,056.47 0.90% 10,404.09 2.03% -32.18% 8 营业外支出 4,081.00 0.52% 208.85 0.04% 1854.03% 9 利润总额 35,596.29 4.54% 24,874.38 4.86% 43.10% 10 所得税费用 5,632.98 0.72% 3,010.36 0.59% 87.12% 11 净利润 29,963.31 3.82% 21,864.02 4.27% 37.04% 归属于母公司所 12 26,373.19 3.37% 15,421.06 3.01% 71.02% 有者的净利润 13 基本每股收益 0.09 0.06 50.00% 整体而言，公司的利润水平较上年上升。销售收入获得稳步增长，相应的成 本同步增长，期间费用的增长幅度相对较小。由于处置非流动资产损失和对外捐赠支出增加较多，营业外支出大幅增加。 3、现金流状况 单位:万元 项目 本期2016 上期2015 增减变动 经营活动产生的现金流量净额 11,593.33 -29,874.71 138.81% 投资活动产生的现金流量净额 -185,836.98 -266,781.46 30.34% 筹资活动产生的现金流量净额 189,397.40 320,500.94 -40.91% 现金及现金等价物净增加额 15,326.29 24,186.85 -36.63% 公司加快销售资金回笼，同时投资收回了上一年度理财产品本金以及投资收益，并通过发行公司债、绿色债及短融中票等筹资方式，满足了公司投资及日常经营资金的需求。 4、所有者权益变动情况 单位:万元 项目 2016年末 2015年末 增减变动 增减幅度 所有者权益合计 720,223.51 678,333.21 41,890.30 6.18% 其中：1)股本 291,086.96 145,543.48 145,543.48 100.00% 2)资本公积 283,673.48 431,156.15 -147,482.67 -34.21% 3)盈余公积 3,127.48 2,941.36 186.12 6.33% 4)未分配利润 99,856.81 76,574.95 23,281.86 30.40% 2016年末，公司所有者权益72.02亿元，比年初增加4.19亿元，增长比例 为6.18%，主要为可供出售金融资产公允价值变动和收到被收购企业原股东支付 的业绩未达预期补偿款导致的其他综合收益增加，及本期销售增长导致的未分配利润增加。 5、主要财务指标 单位:万元 序号 指标类别 主要指标 2016 2015 1 资产负债率 62.24% 57.44% 2 流动比率 120.48% 125.92% 偿债能力 3 速动比率 75.75% 80.82% 4 利息保障倍数 1.71 1.47 5 总资产增长率 19.66% 37.56% 6 发展能力 销售增长率 53.13% 31.35% 7 净利润增长率 37.04% -15.55% 8 销售净利润率 3.82% 4.27% 9 加权平均净资产收益率 3.95% 3.42% 加权平均净资产收益率(扣除非经常性 10 2.68% 1.62% 盈利能力 损益) 11 加权平均每股收益 0.09 0.13 加权平均每股收益(扣除非经常性损 12 0.06 0.06 益) 13 应收账款周转率(次) 5.4059 4.91 经营效率 14 存货周转率(次) 2.1047 1.69 15 每股经营活动产生的现金净流量 0.0398 -0.21 现金能力 16 每股净现金流量 0.0527 0.17 17 其他 归属上市公司股东每股净资产(摊薄) 2.36 4.51 为满足快速发展的需要，公司通过银行借款、发行债券等融资规模扩大，因此偿债能力有所下降。随着公司的销售增长，公司的发展能力、盈利能力、经营效率及现金能力等财务指标均有所增长。 以上财务决算报告尚需公司2016年度股东大会批准。 格林美股份有限公司董事会 2017年 4月 7日