浙江银轮机械股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2016年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2017]第ZF10292号 浙江银轮机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对浙江银轮机械股份有限公司（以下简称“贵公 司”）2016年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号―上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、 《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深 证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使 用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与 实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存 放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号―历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方 面按照《上市公司监管指引第2号―上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所中小板 上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相 关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。 鉴证报告第1页 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，贵公司2016年度《关于公司募集资金存放与实际使用 情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号― 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》 （深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如 实反映了贵公司募集资金2016年度实际存放与使用情况。 五、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。 立信会计师事务所 中国注册会计师：凌燕 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈磊 中国・上海 二O一七年四月十三日 鉴证报告第2页 浙江银轮机械股份有限公司 2016年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 浙江银轮机械股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65 号）及相关格式指引的规定，本公司将2016年度募集资金存放与实际使用情况专项 说明如下： 一、 募集资金基本情况 2011年非公开发行募集资金情况 1、 实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1654号文核准，浙江银轮机械股份 有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2011年10月31日由主承销商（保 荐机构）光大证券股份有限公司采用全部向社会非公开发行人民币普通股（A 股）2,900万股。每股发行价为人民币 16.31元，共募集资金人民币 472,990,000.00元，扣除发行费用14,500,000.00元后，于2011年10月31日 存入本公司募集资金专用账户 458,490,000.00元；另扣减其余发行费用 3,820,000.00元后，实际募集资金净额为454,670,000.00元。 上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并由其出具信会师报 字[2011]第13588号验资报告。 2、 以前年度使用金额、本年度使用金额及当前余额 公司以前年度已使用金额431,407,160.27元，本年度使用金额0.00元，节余募 集资金永久性补充流动资金金额40,636,637.12元，截止2016年末剩余金额为 0.00元。 截止2016年12月31日，本公司本年度募集资金使用情况如下： 项目 金额（人民币元） 2015年12月31日募集资金专户余额 39,614,660.51 减：2016年使用 0.00 加：2016年存款利息收入减支付银行手续费 1,021,976.61 减：节余募集资金永久补充流动资金 40,636,637.12 2016年12月31日募集资金专户余额 0.00 专项报告第1页 浙江银轮机械股份有限公司 2016年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 二、 募集资金存放和管理情况 2011年非公开发行募集资金情况 1、 募集资金管理情况 根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集 资金使用计划或本公司预算范围内，必须严格按照公司资金管理制度履行资金 使用审批手续，由公司负责募集资金项目的部门根据募集资金投资项目的具体 实施进度编制计划书，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由 财务部审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款；凡 超过董事会授权范围的，须报股东大会审批。财务部门定期对募集资金使用情 况进行检查，募集资金使用情况由本公司审计部门进行日常监督，并将检查情 况报告董事会审计委员会。 2、 募集资金专户存储情况 为规范募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及深圳证券 交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，公司分别在中国工商银 行股份有限公司天台支行、中国建设银行股份有限公司天台支行和浙江天台农 村合作银行银安支行开设募集资金专项账户（以下简称“专户”），子公司山东 银轮热交换系统有限公司（以下简称山东银轮）在中国工商银行股份有限公司 天台支行开设募集资金专项账户。这四个专户仅用于公司募投项目募集资金的 存储和使用，不得用作其他用途。公司连同国泰君安证券股份有限公司分别与 中国工商银行股份有限公司天台支行、中国建设银行股份有限公司天台支行和 浙江天台农村合作银行银安支行签订了《募集资金三方监管协议》，本公司、 子公司山东银轮、保荐机构国泰君安证券股份有限公司与中国工商银行股份有 限公司天台支行签订了《募集资金四方监管协议》。 截止2016年12月31日，募集资金存放具体情况如下： 开户银行 银行账号 账户状态 金额 中国建设银行股份有限公司天台支行 33001667335059000860 销户 0.00 浙江天台农村合作银行银安支行 201000087095784 销户 0.00 中国工商银行股份有限公司天台支行 1207061129201148807 销户 0.00 中国工商银行股份有限公司天台支行 1207061129201148780 销户 0.00 合计 0.00 专项报告第2页 浙江银轮机械股份有限公司 2016年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 三、 本年度募集资金的实际使用情况 本年内，本公司募集资金实际使用情况如下： 1、 募集资金投资项目的资金使用情况 本公司实际使用募集资金人民币4.31亿元，具体情况详见附表1《募集资金使 用情况对照表―2011年非公开发行募集资金情况》。 2、 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 本公司报告期内不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 3、 募集资金投资项目先期投入及置换情况 本公司报告期内不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。 4、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本公司报告期内不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 5、 节余募集资金使用情况 鉴于公司2011年非公开发行股票募集资金投资项目均已完成，且募集资金到 账时间已超过四年，为提高募集资金使用效率，节约公司财务费用，改善公司 流动资金状况，为公司和股东创造更多的价值。根据《深圳证券交易所股票上 市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关规定，2015 年12月30日，经公司第六届董事会第十三次会议通过，公司独立董事、监事 会、保荐机构同意，公司计划将节余募集资金4,311.47 万元（含利息收入 1,985.18万元，具体以转入自有资金账户当日实际金额为准）永久补充公司流 动资金，用于公司日常生产经营活动。 截止2015年12月30日，公司募集资金投资项目已累计使用43,140.71万元， 募集资金专户余额为4,311.47万元。具体情况如下： 单位：人民币万元 项目名称 承诺投资总额 调整后投资总额 累计投入金额 节余金额 一、募集资金投资项目 年产6万套商用车冷却模块及年产4万套 12,800.00 11,920.00 11,441.94 478.06 工程机械冷却模块生产建设项目 年产1万套SCR系统及年产8万套SCR 10,950.00 10,000.00 9,473.47 526.53 转化器生产建设项目 山东生产基地建设项目 25,100.00 23,547.00 22,225.30 1,321.70 二、加利息收入减手续费 1,985.18 合计 4,311.47 专项报告第3页 浙江银轮机械股份有限公司 2016年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 2015年12月31日转入自有资金账户永久补充公司流动资金的募集资金金额 为3,500,000.00元，截止2015年12月31日，募集资金专户余额为39,614,660.51 元。 本报告期内，公司将上期募集资金专户余额39,614,660.51元与本期存款利息 收入减支付银行手续费1,021,976.61元，共计40,636,637.12元全部转入自有资 金账户永久补充公司流动资金，截止2016年12月31日，公司已办理了上述 募集资金专项账户的注销手续。 6、 超募资金使用情况 本公司不存在超募资金使用的情况。 7、 尚未使用的募集资金用途及去向 本公司不存在尚未使用的募集资金。 8、 募集资金使用的其他情况 本公司不存在募集资金使用的其他情况。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金 存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 六、 专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于2017年4月13日批准报出。 附表：1、募集资金使用情况对照表―2011年非公开发行募集资金情况 浙江银轮机械股份有限公司 董事会 2017年4月13日 专项报告第4页 附表1： 募集资金使用情况对照表 ―2011年非公开发行募集资金情况 编制单位：浙江银轮机械股份有限公司 2016年度 单位：人民币万元 募集资金总额 45,467.00 本年度投入募集资金总额 0.00 报告期内变更用途的募集资金总额 43,140.71 累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 调整后投 项目达到预定 项目可行性 承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金承 本年度 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 本年度实现 是否达到 资总额 可使用状态 是否发生 金投向 （含部分变更） 诺投资总额 投入金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 的效益 预计效益 (1) 日期 重大变化 承诺投资项目 年产6万套商用车冷却 模块及年产4万套工程 否 12,800.00 11,920.00 0.00 11,441.94 95.99 2014年6月 1,073.66 否（注2） 否 机械冷却模块生产建设 项目 年产1万套SCR系统及 年产8万套SCR转化器否 10,950.00 10,000.00 0.00 9,473.47 94.73 2014年6月 441.76 否（注2） 否 生产建设项目 山东生产基地建设项目否 25,100.00 23,547.00 0.00 22,225.30 94.39 2014年10月 82.73 否（注2） 否 承诺投资项目小计 48,850.00 45,467.00 0.00 43,140.71 超募资金投向 无超募资金 归还银行贷款（如有） 补充流动资金（如有） 超募资金投向小计 合计 48,850.00 45,467.00 0.00 43,140.71 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异原因见注1，预计收益的情况见注2 具体项目） 项目可行性发生重大变 无 化的情况说明 超募资金的金额、用途 无 及使用进展情况 募集资金投资项目实施 无 地点变更情况 募集资金投资项目实施 无 方式调整情况 募集资金投资项目先期 无 投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补 无 充流动资金情况 项目实施出现募集资金 1、募集资金存放期间产生利息收入；2、在募集资金项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，公司技术人员改进工艺， 节余的金额及原因 在满足产品质量和产能的前提下，严格把控采购环节，有效地控制了成本。 尚未使用的募集资金用 节余的募集资金实际转入自有资金账户永久补充流动资金的金额为40,636,637.12元，公司已将节余募集资金（含利息收入）永久补充流动资金，并办理了募集资金专项账户的 途及去向 注销手续。 募集资金使用及披露中 无 存在的问题或其他情况 注1：截止2016年12月31日，公司2011年非公开发行股份募集资金投资项目已建设完毕，因在募集资金项目建设过程中，公司从项目 的实际情况出发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，公司技术人员改进工艺，在满足产品质量和产能的前提下，严格把控采购环节，有效地控制了成本。最终募集资金承诺投资项目累计投入金额未超过计划投资金额。 注2：公司本报告期内无募集资金投入和使用，节余募集资金已全部补充流动资金，预计效益为项目完全达产后的效益，截止2016年12 月31日，项目尚未完全达产。