易联众信息技术股份有限公司 2016年度 财务决算报告 2017年4月 易联众信息技术股份有限公司 2016年度财务决算报告 一、2016年度公司财务报表的审计情况 公司2016年财务报表已经致同会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：易联众信息技术股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度公司的经营成果和现金流量。 二、主要财务数据和指标 单位：人民币万元 项目 2016年 2015年 增减变动幅度 基本每股收益(元） 0.025 0.050 -50.00% 加权平均净资产收益率 1.49% 3.37% -1.88% 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.64 0.13 -592.31% 营业收入 51,467.33 37,409.92 37.58% 归属于公司普通股股东的净利润 1,059.82 2,342.80 -54.76% 项目 2016年 2015年 增减变动幅度 总资产 141,899.13 92,622.82 53.20% 归属于公司普通股股东的所有者权益（或 71,172.60 70,811.98 0.51% 股东权益） 归属于上市公司股东的每股净资产（元） 1.655 1.647 0.49% 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 （一）资产负债情况 1、报告期末公司资产负债较年初增减情况 单位：人民币元 项目 2016年末 2016年初 增减变动幅度 货币资金 355,315,345.72 423,717,289.01 -16.14% 应收账款 642,025,407.44 206,303,364.62 211.20% 预付款项 7,656,656.68 5,611,135.06 36.45% 应收利息 936,390.80 175,466.96 433.66% 其他应收款 14,123,834.67 12,396,248.85 13.94% 存货 94,965,282.32 85,558,965.98 10.99% 一年内到期的非流动资产 10,996,686.48 其他流动资产 1,081,121.50 3,547,486.41 -69.52% 流动资产合计 1,127,100,725.61 737,309,956.89 52.87% 可供出售金融资产 45,000,000.00 长期应收款 4,464,188.69 长期股权投资 71,328,975.15 20,460,617.22 248.62% 固定资产 96,238,686.46 108,445,273.14 -11.26% 在建工程 187,864.08 无形资产 32,415,756.22 25,960,351.78 24.87% 开发支出 5,199,938.15 12,442,951.44 -58.21% 商誉 692,278.33 692,278.33 0.00% 长期待摊费用 4,263,289.53 4,738,820.42 -10.03% 递延所得税资产 32,099,596.24 16,177,972.73 98.42% 非流动资产合计 291,890,572.85 188,918,265.06 54.51% 资产总计 1,418,991,298.46 926,228,221.95 53.20% 短期借款 310,000,000.00 应付账款 151,368,026.78 101,277,807.74 49.46% 预收款项 64,969,537.78 53,383,959.36 21.70% 应付职工薪酬 34,138,952.09 26,208,759.13 30.26% 应交税费 31,828,368.54 16,943,739.04 87.85% 应付利息 519,763.19 4,893.98 10520.46% 其他应付款 80,891,843.61 2,125,434.00 3705.90% 一年内到期的非流动负债 2,007,500 -100.00% 流动负债合计 673,716,491.99 201,952,093.25 233.60% 长期借款 669,166.80 -100.00% 长期应付款 81,208.50 递延收益 425,000.00 非流动负债合计 506,208.50 669,166.80 -24.35% 负债合计 674,222,700.49 202,621,260.05 232.75% 2、报告期末资产负债项目较年初大幅变动的原因说明 （1） 应收账款增加211.20%，主要原因是销售收入增长，以及2016年开展 保理业务，应收保理款期末余额3.57亿元所致。 （2） 预付账款增加36.45%，主要原因是福州子公司预付账款增加所致。 （3） 应收利息增加433.66%，主要原因是应收保理利息所致。 （4） 一年内到期的非流动资产系公司开展融资服务业务产生的应收融资 租赁款1,099.67万元。 （5） 其他流动资产减少69.52%，主要原因是待抵扣进项税较去年减少238 万元。 （6） 长期股权投资增加248.62%，主要原因是本年新设5家联营企业合计 投资3,610.9万元所致。 （7） 无形资产增加24.87%，主要原因是新增易联众社保公共服务平台（二 期）、医院信息集成平台项目、机关事业单位养老保险系统、城乡一体化医疗保险系统、易联众远程会诊系统等项目开发完成结转所致。 （8） 开发支出减少58.21%，主要是原因易联众社保公共服务平台（二期）、 医院信息集成平台项目、机关事业单位养老保险系统、城乡一体化医疗保险系统、易联众远程会诊系统等项目开发完成结转无形资产，易联众三保合一信息管理系统、易联众分级诊疗平台、易就医智慧医疗软件系统等项目处于开发支出初期。 （9） 递延所得税资产增加98.42%，主要原因是本年子公司可抵扣的亏损 增加所致。 （10）短期借款系公司由于业务发展需要向银行借入31,000万元。 （11）应付账款增加49.46%，主要原因是销售规模扩大引起的采购增加所 致。 （12）应付职工薪酬增加30.26%，主要原因是薪资调增及员工数量增长所 致。 （13）应交税费增加87.85%，主要原因是销售收入增长，以及增值税进项 税的发票滞后取得所致。 （14）应付利息增加10520.46%，主要原因是公司由于业务发展需要向银行 31000万元借款利息尚未到期支付所致。 （15）其他应付款增加3705.90%，主要原因是融资服务业务借款所致。 （二）股东权益情况 单位：人民币元 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 增减变动幅度 股本 430,000,000.00 430,000,000.00 0.00% 资本公积 32,770,582.36 37,612,517.39 -12.87% 盈余公积 17,919,866.11 17,919,866.11 0.00% 未分配利润 231,035,561.90 222,587,387.56 3.80% 归属于母公司所有者权益合计 711,726,010.37 708,119,771.06 0.51% 少数股东权益 33,042,587.60 15,487,190.84 113.35% 所有者权益合计 744,768,597.97 723,606,961.90 2.92% 说明： 少数股东权益增加113.35%，主要原因是本年度内设立福建易联众医联信息技术有限公司、易联众智能（厦门）科技有限公司、厦门易联众云融科技有限公司、厦门易联众启通科技有限公司、厦门易联众易惠科技有限公司所致。 （三）经营成果 单位：人民币元 项目 2016年度 2015年度 增减变动幅度 营业收入 514,673,328.92 374,099,218.29 37.58% 营业成本 275,442,960.50 191,762,378.86 43.64% 税金及附加 5,973,023.49 2,835,174.82 110.68% 销售费用 44,141,485.21 35,905,000.99 22.94% 管理费用 178,015,374.73 135,541,242.08 31.34% 财务费用 676,224.44 -6,423,599.67 110.53% 资产减值损失 12,344,938.75 6,479,753.33 90.52% 投资收益 6,091,139.78 8,755,201.40 -30.43% 营业利润 4,170,461.58 16,754,469.28 -75.11% 营业外收入 8,135,056.76 6,867,099.83 18.46% 营业外支出 636,691.16 107,558.54 491.95% 利润总额 11,668,827.18 23,514,010.57 -50.38% 净利润 9,903,571.10 18,562,024.63 -46.65% 说明： 1、营业收入较上年度增加37.58%，主要原因是公司业务规模扩大，新增融资服务业务本年开始实现收入。 2、营业成本较上年度增加43.64%，主要原因是收入增加导致的成本相应增加。 3、税金及附加较上年度增加110.68%，主要原因是营业收入增长，以及进项发票的滞后取得导致应交增值税增加，相应的附加税增加。 4、销售费用较上年度增加22.94%，主要原因是增加营销投入及提升营销人员薪酬激励所致。 5、管理费用较上年度增加31.34%，主要原因是公司正进行业务转型，人员规模扩大以及前期投入增加导致。 6、财务费用较上年度增加110.53%，主要原因是借款导致的利息支出增加所致。 7、资产减值损失较上年度增加90.52%，主要原因是收入增长引起的应收账款年末余额增加，坏账准备相应增加所致。 8、投资收益较上年度下降30.43%，主要原因是本年新设5家联营企业，尚处于投入初期，均未实现盈利所致。 9、营业外支出较上年度增加491.95%，主要原因是固定资产处置所致。 （四）现金流量分析 单位：人民币元 项目 2016年度 2015年度 增减变动幅度 经营活动现金流入小计 602,251,816.44 496,684,082.40 21.25% 经营活动现金流出小计 877,846,791.01 441,875,236.24 98.66% 经营活动产生的现金流量净额 -275,594,974.57 54,808,846.16 -602.83% 投资活动现金流入小计 114,146,224.82 46,473,371.78 145.62% 投资活动现金流出小计 125,363,467.89 57,263,548.77 118.92% 投资活动产生的现金流量净额 -11,217,243.07 -10,790,176.99 3.96% 筹资活动现金流入小计 328,250,000.00 41,300,000.00 694.79% 筹资活动现金流出小计 17,261,622.98 4,391,015.23 293.11% 筹资活动产生的现金流量净额 310,988,377.02 36,908,984.77 742.58% 现金及现金等价物净增加额 24,176,159.38 80,927,653.94 -70.13% 说明： 1、经营活动产生的现金流量净额：本年度内公司经营活动现金流入较上年同期增加21.25%，主要原因是营业收入增长和融资服务业务增长所致；经营活动现金流出较上年同期增加98.66%，主要原因是销售增长导致的货款采购增长和融资服务业务所致。 2、投资活动产生的现金流量净额：本年度内公司投资活动现金流入较上年同期增加145.62%，主要原因是三个月以上的定期存款的减少及转让子公司中职动力（北京）科技有限公司股权所致；本年度内公司投资活动现金流出较上年同期增加118.92%，主要原因是成立5家联营企业及子公司融资租赁公司对外投资所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本年度内公司筹资活动现金流入较上年同期增加694.79%，主要原因是银行借款所致；本年度内筹资活动现金流出较上年同期增加293.11%，主要原因是利息支出增加和银行质押保证金所致。 易联众信息技术股份有限公司 2017年4月13日