证券代码：300048 证券简称：合康新能 编号：2017－026 北京合康新能科技股份有限公司 2016年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 2016年度公司财务报表的审计情况 公司2016年12月31日母公司及合并资产负债表、2016年度母公司及合并利润表、2016 年度母公司及合并现金流量表、2016 年度母公司及合并所有者权益变动表及相关报表附注已经 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 二、经营情况分析 报告期内，公司实现营业总收入141,739.12万元，实际营业成本为91,324.46 万元，营业利润 15,758.62万元，利润总额26,547.92万元，归属于上市公司股东的净利润17,895.08万元；其中营 业收入较上年增加75.52%，利润总额较上年增加242.28%，归属于上市公司股东的净利润较上年增 加244.64%，经营业绩较上年大幅增加。 (1) 报告期，营业收入比去年同期增加75.52%，营业成本比去年同期增加85.49%，主要是报 告期内受新能源类产品政策刺激，该板块销售增加较快；另一方面节能环保产业业绩增加较多； (2) 税金及附加比去年同期增加119.46%，主要原因是报告期内收入增加，增值税计税基数增加； (3) 销售费用比去年同期增加37.53%，主要原因是报告期内一方面加大了新能源汽车产品的 销售推广力度；另一方面较去年同期合并范围增加； (4) 管理费用比去年同期增加58.79%，主要原因是一方面本报告期较去年同期合并范围增加、 管理成本增加；另一方面研发投入增加； (5) 报告期内，财务费用比去年同期增加206.75%，主要原因是报告期内贷款增加，融资成本 增加； (6) 报告期内，资产减值损失比去年同期增加8.26%，主要原因是应收账款基数增加，计提应 收坏账增加； (7) 报告期内，投资收益比去年同期增加3179.34%，主要原因是报告期内处置联营企业南京国 电南自新能源科技有限公司股权形成的收益； (8) 报告期内，营业外收入比去年同期增加284.62%，主要原因是报告期末控股子公司未完成 业绩承诺形成的或有收益； (9) 报告期内，营业外支出比去年同期增加167.71%，主要原因是本报告期内处置资产损失增 加； (10)报告期内，所得税费用比去年同期增加444.79%，主要原因是报告期内利润增加、计提的 所得税费用增加； 三、财务状况分析 报告期末，公司资产总额为492,780.38万元，归属于上市公司股东的所有者权益247,439.84 万元，总股本78,728.67万元。 (1) 货币资金期末余额比期初减少12.54%，主要原因是报告期内用募集资金支付了股权收购尾 款； (2) 应收票据期末余额比期初减少10.38%，其主要原因是报告期内以银行承兑汇票结算方式的 支付增加； (3) 应收账款期末余额比期初增加12.21%，主要原因是报告期内新增业务的增加； (4) 预付款项期末余额比期初减少5.13%，主要原因是报告期内新能源汽车业务预付款项减少； (5) 其他应收款期末余额比期初增加138.36%，主要原因是报告期内垫付新能源汽车地方政府 补助； (6) 存货期末余额比期初增加15.27%，主要原因是报告期内集团规模扩张，存货备库增加； (7) 其他流动资产期末余额比期初增加3,614.52%，其主要原因是报告期末增值税留底进项增 加； (8) 长期应收款期末余额1,305.56万元，期初为0，其主要原因是报告期末存在超过一年未到期 的融资租赁保证金； (9) 长期股权投资期末余额为0，期初2,336.08万元，主要原因是报告期内转让联营企业南京国 电南自新能源科技有限公司股权； (10)固定资产期末余额比期初增加259.14%，主要原因是报告期内购买新能源汽车、投建的部 分光伏电站及充电桩转入固定资产； (11)在建工程期末余额比期初增加70.74%，主要原因是报告期内投建光伏电站、员工宿舍楼、 充电桩及节能环保项目； (12)无形资产期末余额比期初减少4.36%，主要原因是报告期内累计摊销； (13)开发支出期末余额比期初减少79.86%，主要原因是报告期内将不确定未来能给企业带来经 济利益的项目费用化； (14)商誉期末余额比期初减少4.37%，主要原因是本报告期末计提商誉减值； (15)长期待摊费用期末余额比期初增加836.58%，主要原因是报告期末未摊销的光伏电站土地 租赁费较大； (16)递延所得税资产期末余额比期初增加3.82%，主要原因是报告期末计提的坏账准备及可抵 扣亏损形成的可抵扣暂时性差异较大； (17)其他非流动资产期末余额比期初增加67.70%，主要原因是控股子公司未达到业绩承诺确认 或有对价收益； (18)短期借款期末余额比期初增加84.40%，主要原因是报告期内融资需求增加； (19)应付票据期末余额比期初增加664.58%，主要原因是报告期内融资需求增加、开立银行承 兑汇票增加； (20)应付账款期末余额比期初增加49.67%，主要原因是报告期随着产业布局及业务量的增加、 购车额及新能源材料采购额增加； (21)应付职工薪酬期末余额比期初增加47.63%，主要原因是合并范围增加、员工增加； (22)应交税费期末余额比年初数增加57.59%，主要原因是报告期内业务量增加、应交税额增加； (23)应付利息期末余额比期初增加297.39%，主要原因是报告期内融资增加； (24)应付股利期末余额576.10万元，期初为0，主要原因是报告期内控股子公司未支付完的少 数股东现金股利； (25)其他应付款期末余额比年初数减少58.14%，主要原因是报告期内支付上期未支付完的华泰 润达股权收购款余款； (26)一年内到期的非流动负债期末余额比期初增加239.68%，主要原因是报告期内一年内到期 应付的融资租赁售后回租业务本金增加； (27)长期借款期末余额30,000万，期初无余额，主要原因是报告期内控股子公司新增加长期贷 款； (28)长期应付款期末余额比年初数增加9.38%，主要原因是报告期内融资租赁售后回租业务增 加； (29)递延收益期末余额比期初数增加7,332.95%，其主要原因是报告期内购新能源汽车享受的 补贴； (30)股本期末余额比期初数增加100%，其主要原因报告期内资本公积转增股本； (31)资本公积期末余额比期初数减少25.61%，主要原因是报告期内资本公积转增股本； (32)未分配利润期末余额比期初数增加48.09%，主要原因是报告期内新能源业务、节能环保类 业务利润增加； 四、现金流量分析 (1) 报告期内销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期增加119.97%。主要原因是本报告期 内订单和收入增加，收到的货款增加； (2) 报告期内收到的税费返还比去年同期减少30.47%，主要原因是报告期内收到的增值税即征 即退收入减少； (3) 报告期内收到其他与经营活动有关的现金比去年同期增加15.44%。主要原因是报告期内往 来款项增加； (4) 报告期内购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加102.03%。主要原因是报告期内 订单和收入增加，支付的采购款增加； (5) 报告期内支付给职工以及为职工支付的现金比去年同期增加23.99%，主要原因是报告期内 合并范围增加，员工人数增加、支付的劳动报酬随之增加； (6) 报告期内支付的各项税费比去年同期增加117.08%，主要原因是报告期内订单和收入增加， 支付的税费增加； (7) 报告期内支付其他与经营活动有关的现金比去年同期增加19.26%，主要原因是报告期内支 付往来款项增加； (8) 报告期内收回投资收到的现金比去年同期增加111.66%，主要原因是报告期内收回理财产 品投资增加； (9) 报告期内处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为0，去年同期数为2,586.28万元，主 要原因是去年同期收到上海北变变压器有限公司股权回购款； (10)报告期内收到其他与投资活动有关的现金为402.75万元，去年同期为0，主要原因是本报 告期内收回工程保证金； (11)报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期增加306.41%， 主要原因是报告期内投建光伏电站及购买新能源汽车； (12)报告期内投资支付的现金比去年同期增加138.43%，主要原因是报告期内购买理财产品增 加； (13)报告期内取得子公司及其他营业单位支付的现金净额比去年同期增加108.90%，主要原因 是报告期内支付华泰润达股权收购余款； (14)报告期内支付其他与投资活动有关的现金比去年同期减少80.51%，主要原因是本年处置子 公司支付的现金净额； (15)报告期吸收投资收到的现金比去年同期减少90.50%，主要原因是去年同期内向特定对象非 公开发行股份收到的现金，本报告期主要是收到少数股东投资款； (16)报告期内取得借款收到的现金增加313.49%，主要原因是报告期内银行借款增加； (17)报告期内收到其他与筹资活动有关的现金比去年同期增加5.22%，主要为收到关联方借款； (18)报告期内偿还债务支付的现金去年同期增加95.18%，主要原因是告期内到期偿还银行借款 增加； (19)报告期内分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年数增加85.61%，主要原因是本报告 期分配现金股利较去年增加；贷款增加、对应利息增加； (20)报告期内支付其他与筹资活动有关的现金比上年数增加295.53%，主要原因是报告期内偿 还关联方借款、售后回租业务本金及支付银行承兑保证金； 五、主要财务指标 单位：元 本年比上年增 2016年 2015年 减（％） 营业总收入（元） 1,417,391,175.35 807,515,586.80 75.52% 营业利润（元） 157,586,235.09 51,136,278.17 208.17% 利润总额（元） 265,479,192.30 77,562,099.53 242.28% 归属于上市公司股东的净利润（元） 178,950,783.27 51,924,296.22 244.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 88,821,367.64 52,002,798.11 70.80% 损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 159,344,801.82 -23,991,868.69 764.16% 本年末比上年 2016年末 2015年末 末增减（％） 资产总额（元） 4,927,803,809.80 3,365,581,412.09 46.42% 负债总额（元） 2,265,082,374.95 866,220,130.74 161.49% 归属于上市公司股东的所有者权益 （元） 2,474,398,386.23 2,320,766,071.28 6.62% 总股本（股） 787,286,684.00 393,643,342.00 100.00% 北京合康新能科技股份有限公司 董事会 2017年4月17日