康欣新材料股份有限公司 2016年度财务决算报告 各位董事： 康欣新材料股份有限公司2016年度财务报表已经北京永拓会计 师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了京永审字（2017）第110013 号标准无保留意见的审计报告。公司 2016年度财务报表按照《企业 会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2016年12 月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。现将2016 年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下： 一、 主要财务数据及指标 单位：万元 2016年12 2015年12 同比增减 项目 说明 月31日或月31日或 （%） 2016年度 2015年度 总资产（万元） 362,629.40 366,246.59 -0.99 总负债（万元） 69,794.49 112,193.46 -37.79 长短期借款按期偿还 归属于上市公司股东的净 292,440.52 254,053.13 15.11 经营净利润转入 资产（万元） 第1页共7页 项目 说明 月31日或月31日或 （%） 2016年度 2015年度 总股本（万元） 103,426.41 103,426.41 0.00 营业收入（万元） 130,751.44 103,084.71 26.84 COSB项目投产新增销售 净利润（万元） 38,381.77 26,941.12 42.47 COSB项目投产新增销售所致 归属于上市公司股东的净 38,387.39 26,941.12 42.49 COSB项目投产新增销售所致 利润（万元） 归属于上市公司股东的扣 38,051.24 26,491.98 43.63 COSB项目投产新增销售所致 除非经常性损益的净利润 （万元） 基本每股收益（元/股） 0.3712 0.4509 -17.68 稀释每股收益（元/股） 0.3712 0.4509 -17.68 扣除非经常性损益后的每 0.3679 0.4434 -17.03 股收益（元/股） 加权平均净资产收益率 下降3.83 14.05 17.88 （%） 个百分点 第2页共7页 项目 说明 月31日或月31日或 （%） 扣除非经常性损益后的加 2016年度 2015年度 下降3.65 13.93 17.58 权平均净资产收益率（%） 个百分点 下降1.32 销售毛利率（%） 39.56 40.88 个百分点 增加3.22 销售净利率（%） 29.35 26.13 增值税即征即退增加 个百分点 下降11.39 偿还到期长短期借款降低了负 资产负债率（%） 19.25 30.63 个百分点 债水平 二、财务状况说明 单位：万元 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 同比增减 说明 （%） 上期尚未使用完毕 货币资金 10,771.73 78,095.74 -86.21 的募集资金专户存 款在本期继续用于 C募O集SB资金项投目向投，产，导 应收账款 23,709.62 19,770.32 19.93 新致同增比销上售期所减致少的正 常账期内的销货款 （本期营业收入同 第3页共7页 比增加26%） 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 同比增减 说明 （%） 预付款项 2,413.73 9,353.54 -74.19 预付的设备款因设 备到货安装而转销 其他应收款 407.24 209.63 94.27 主要是外部单位往 来欠款增加 存货 125,993.83 93,222.88 35.15 主要为森林资源资 产购置增加 固定资产 98,899.34 86,817.37 13.92 在建工程 13,496.13 21,797.75 -38.08 竹木复合项目土建 转固 无形资产 61,028.65 33,383.92 82.81 新增购置的森林资 源资产林地使用权 长期待摊费用 6,665.01 2,518.09 164.68 新增林地道路建设 及防火隔离带建设 短期借款 43,300.00 26,780.00 61.69 新增流动资金借款 应付票据 0.00 1,582.54 -100.00 承兑汇票到期兑付 应付账款 9,847.43 11,940.78 -17.53 应付职工薪酬 2,075.31 1,928.59 7.61 应交税费 4,672.70 5,545.35 -15.74 其他应付款 127.41 1,579.56 -91.93 主要外部单位借款 已全部支付 一年内到期的非 884.56 17,463.46 -94.93 一年内到期的长期 流动负债 借款归还 第4页共7页 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 同比增减 说明 （%） 长期借款 3,100.69 38,622.95 -91.97 偿还到期借款 长期应付款 2,001.81 2,803.42 -28.59 偿还融资租赁应付 款 收到竹木复合集装 递延收益 3,711.93 3,513.68 5.64 箱底板项目财政贴 资本公积 51,492.66 51,492.66 0.00息 三、经营成果说明 单位：万元 项目 2016年度 2015年度 同比增减（%） 说明 营业收入 COSB 项目投产新增 130,751.44 103,084.71 26.84 产品订单及销售 营业成本 COSB 项目投产新增 79,026.76 60,940.20 29.68 产品订单及销售 销售费用 销售增加所致运费增 5,123.49 4,029.01 27.16 加 管理费用 管理费用发生额同比 7,548.50 8,807.50 -14.29 未有重大增减变动 财务费用 归还借款致利息支出 3,089.87 4,539.03 -31.93 减少 销售增加致增值税缴 营业外收入 7,231.45 5,265.18 37.34 纳增加，增值税即征 即退增加 第5页共7页 项目 2016年度 2015年度 同比增减（%） 说明 所得税费用 COSB 项目投产新增 2,747.96 1,588.65 72.98 销售及利润所致 四、现金流量说明 单位：万元 项目 2016年度 2015年度 同比增减（%） 说明 经营活动产生的现 销量增加以及回款增 16,743.69 5,090.07 228.95 金流量净额 加所致 固定资产项目建设、 投资活动产生的现 -43,683.86 -22,135.85 -97.34 无形资产中森林资产 金流量净额 土地使用权支出增加 筹资活动产生的现 -38,102.87 88,919.78 -142.85 偿还借款所致 金流量净额 现金及现金等价物 投资增加及偿还借款 -65,043.12 71,873.97 -190.50 净增加额 所致 以上报告请各位董事审议。 康欣新材料股份有限公司 第6页共7页 董事会 2017年4月20日 第7页共7页