信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)65542288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)65542288 9/F,BlockA,FuHuaMansion, ShineWing No.8,ChaoyangmenBeidajie, 传真: DongchengDistrict,Beijing, +86(010)65547190 certifiedpublicaccountants 100027,P.R.China facsimile: +86(010)65547190 关于瓦房店轴承股份有限公司 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2017DLA10204 瓦房店轴承股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了瓦房店轴承股份有限公司（以下简称瓦轴公司）2016年度财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表、2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2017年4月21日出具了XYZH/2017DLA10202号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及深圳证券交易所相关披露的要求，瓦轴公司编制了本专项说明所附的瓦轴公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是瓦轴公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计瓦轴公司2016年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。 除对瓦轴公司2016年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项 目金额与我们审计瓦轴公司2016年度财务报表时瓦轴公司提供的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。 本报告防伪标识号码为2017S42088，欢迎登录辽宁省注册会计师协会网站www.lncpa.org.cn查询 本报告防伪标识号码为2017S42087，欢迎登录辽宁省注册会计师协会网站www.lncpa.org.cn查询 信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)65542288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)65542288 9/F,BlockA,FuHuaMansion, ShineWing No.8,ChaoyangmenBeidajie, 传真: DongchengDistrict,Beijing, +86(010)65547190 certifiedpublicaccountants 100027,P.R.China facsimile: +86(010)65547190 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 上市公司名称：瓦房店轴承股份有限公司股份有限公司 单 位： 万元 非经营性 占用方与上 上市公司核 2016年期初 2016年度占 2016年度 2016年度偿 2016年期末 占用形成 资金占用 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余额 用累计发生金 占用资金 还累计发生 占用资金余 原因 占用性质 联关系 目 额（不含利息） 的利息 金额 额 现大股东 非经营性占用 及其附属 非经营性占用 企业 非经营性占用 小计 - - - - - 非经营性占用 前大股东 及其附属 非经营性占用 企业 非经营性占用 小计 - - - - - 总计 - - - - - 其它关联 往来方与上 上市公司核 2016年期初 2016年度往 2016年度 2016年度偿 2016年期末 往来形成 资金往来 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 往来资金余额 来累计发生金 往来资金 还累计发生 往来资金余 原因 往来性质 联关系 目 额（不含利息） 的利息 金额 额 本报告防伪标识号码为2017S42088，欢迎登录辽宁省注册会计师协会网站www.lncpa.org.cn查询 瓦房店轴承精密锻 受同一母公 采购原材 压有限责任公司 司控制 应收账款 39,497.44 32,238.32 7,259.12 料、受让资 经营性往来 产 采购原材 瓦房店轴承集团精 受同一母公 应收账款 料、半成 经营性往来 密滚动体有限公司 司控制 9,255.45 3,395.34 5,860.11 品、受让资 产 瓦轴集团（美国） 受同一母公 应收账款 采购产成 经营性往来 轴承有限公司 司控制 4,828.19 10,960.63 12,336.37 3,452.45 品 瓦房店轴承集团精 受同一母公 采购原材 密保持器有限公司 司控制 应收账款 3,030.03 1,131.55 1,898.48 料、受让资 经营性往来 产 瓦房店轴承集团精 受同一母公 采购半成 密特种轴承有限公 司控制 应收账款 842.12 792.50 887.67 746.95 品 经营性往来 司 瓦房店轴承集团精 受同一母公 采购半成 密传动轴承有限公 司控制 应收账款 10.48 2,772.70 2,241.52 541.66 品 经营性往来 司 大股东及 瓦房店轴承集团高 受同一母公 采购半成 其附属企 端汽车轴承有限责 司控制 应收账款 4,664.21 4,327.90 336.31 品 经营性往来 业 任公 瓦房店轴承精密钢 受同一母公 应收账款 采购原材 经营性往来 球制造有限公司 司控制 422.25 234.34 187.91 料、半成品 德国莱比锡滚柱滚 受同一母公 应收账款 采购半成 经营性往来 珠轴承有限公司 司控制 193.31 66.58 126.73 品 瓦房店通达轴承制 其他关联关 应收账款 采购产品 经营性往来 造有限责任公司 系 154.71 40.36 114.35 大连瓦轴金舟机械 其他关联关 应收账款 提供劳务 经营性往来 有限公司 系 28.30 28.30 瓦房店轴承集团有 母公司 应收账款 采购产成 经营性往来 限责任公司 690.34 12,286.87 12,396.85 580.36 品 大连瓦轴集团轴承 受同一母公 应收账款 采购物资 经营性往来 装备制造有限公司 司控制 22.91 22.91 瓦房店轴承集团有 母公司 其他应收款 采购产品 经营性往来 限责任公司 72.41 72.41 瓦房店轴承集团高 受同一母公 端汽车轴承有限责 司控制 其他应收款 14.86 14.86 采购物资 经营性往来 任公司 德国莱比锡滚柱滚 受同一母公 预付账款 采购物资 经营性往来 本报告防伪标识号码为2017S42087，欢迎登录辽宁省注册会计师协会网站www.lncpa.org.cn查询 珠轴承有限公司 司控制 379.35 379.35 瓦房店轴承动力有 受同一母公 预付账款 采购物资 经营性往来 限责任公司 司控制 247.87 247.87 大连北方金属材料 受同一母公 预付账款 采购物资 经营性往来 交易中心有限公司 司控制 26.44 26.44 瓦房店轴承集团特 受同一母公 种精密轴承有限责 司控制 预付账款 1.01 1.01 采购物资 经营性往来 任公 瓦房店轴承装备制 受同一母公 预付账款 采购物资 经营性往来 造有限公司 司控制 4.09 4.09 - 小计 - - - 6,375.22 84,823.25 - 69,300.89 21,897.58 - - 瓦轴辽阳轴承制造 全资子公司 应收账款 采购产品 经营性往来 上市公司 有限责任公司 1,824 4,888 4,788 1,924 的子公司 非经营性往 及其附属 来 企业 非经营性往 来 小计 - - - 1,824 4,888 - 4,788 1,924 - - 非经营性往 关联自然 来 人及其控 非经营性往 制的法人 来 非经营性往 来 小计 - - - - - 非经营性往 其他关联 来 人及其附 非经营性往 属企业 来 非经营性往 来 小计 - - - - - 总计 - - - - - 本报告防伪标识号码为2017S42087，欢迎登录辽宁省注册会计师协会网站www.lncpa.org.cn查询