信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)65542288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)65542288 9/F,BlockA,FuHuaMansion, ShineWing No.8,ChaoyangmenBeidajie, 传真: DongchengDistrict,Beijing, +86(010)65547190 certifiedpublicaccountants 100027,P.R.China facsimile: +86(010)65547190 针对瓦房店轴承股份有限公司母公司 内部控制的审计报告 XYZH/2017DLA10203 瓦房店轴承股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了瓦房店轴承股份有限公司（不含子公司，以下简称瓦轴股份公司）2016年12月31日财务报告内部控制的有效性。 纳入本次审计范围的瓦轴股份的总资产、营业收入和净利润三项指标分别占瓦轴股份2016年度经审计合并财务报表相应指标的96.42%、101.81%、92.96%。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是瓦轴股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 本报告防伪标识号码为2017S42087，欢迎登录辽宁省注册会计师协会网站www.lncpa.org.cn查询 本报告防伪标识号码为2017S42087，欢迎登录辽宁省注册会计师协会网站www.lncpa.org.cn查询