贵州益佰制药股份有限公司 关于2016年年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》(证监会公告[2012]44号)及《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》(2013 年修订)等有关规定，贵州益佰制药股份有限公司(以下简称“公司”)编制了2016年年度募 集资金存放与使用情况的专项报告。 一、募集资金基本情况 2013年12月10日，经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准贵州益佰制药股份有 限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013][1560]号）核准，核准本公司非公开发行不超过5,860万股A股股票。2014年1月10日公司向8名特定投资者以非公开发行人民币普通股(A股)3,537.47万股，每股发行价31.35元，募集资金总额为人民币110,899.68万元，扣除发行费用计人民币4,071.90万元，非公开发行募集资金净额为人民币106,827.78万元，以上募集资金已于2014年1月15日全部到位。2014年1月15日，经北京中证天通会计师事务所有限公司出具中证天通【2014】验字1-2001号验资报告，审验结果确认：新增注册资本人民币3,537.47万元，资本公积（股本溢价）人民币103,290.31万元。 2014年1月15日收到非公开发行股票募集款项，具体明细如下： 项目 银行名称 账号 金额（万元） 营销网络扩建及品牌 工商银行股份有限公司贵 2402000329068162047 24,764.00 建设 阳云岩支行 民族药业GMP异地改扩 南充市商业银行贵阳分行 701000132000036459 16,338.00 建 南诏药业GMP改扩建 南充市商业银行贵阳分行 701000132000036440 12,867.01 益佰GMP改造二期工程 招商银行股份有限公司深 755903516810303 53,381.88 圳罗湖支行 合计 107,350.89[注] [注]该金额为募集资金总额110,899.68万元扣除承销保荐费3,548.79万元后剩余的募 集资金金额为107,350.89万元，该募集资金已于2014年1月15日划转至公司募集资金专用 账户;该募集资金包括公司累计发生其他发行费用合计人民币523.11万元，非公开发行募集 资金净额为人民币106,827.78万元。 二、募集资金管理情况 为加强、规范募集资金管理和运用，提高其使用效率，保护投资者利益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易股票上市规则》等有关规定，结合公司实际情况，于2014年5月23日公司2013年股东大会审议通过了重新修订的《贵州益佰制药股份有限公司募集资金管理办法》（2014 年版）(以下简称“《募集资金管理办法》（2014 年版）”)，对募集资金的存放、使用、项目实施管理及使用情况等方面均作出了明确的规定。公司严格按照《募集资金管理办法》（2014年版）管理募集资金，募集资金的存放、使用及项目实施管理不存在违反上述规定的情况。 公司按照募集资金管理办法的规定需要，于2014年1月17日分别与工商银行股份有限公司贵阳云岩支行、南充市商业银行贵阳分行、招商银行股份有限公司深圳罗湖支行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。协议严格按照上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》制定。公司使用募集资金时严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》规定的审批程序先履行相关的审批手续，再从专户支取，不存在任何不规范的行为。 截至2016年12月31日，公司募集资金在各银行账户的存储情况如下： 募集资金存储情况表 单位：人民币万元 收到募集资利息收入 发行费 置换先期 已使用资 临时补充 项目 银行名称 账号 金 扣除手续用 投入资金 金 流动资金 合计余额 费后净额 益佰GMP改造二期工招商银行股份有限755903516810303 53,381.88 426.23 523.11 4,871.49 44,675.56 3697.87 40.08 程 公司深圳罗湖支行 民族药业GMP异地改南充市商业银行贵701000132000036459 16,338.00 224.00 1,339.77 184.4814,000.00 1,037.75 扩建 阳分行 南诏药业GMP改扩建南充市商业银行贵 1447.16 益佰GMP改造二期工阳分行 701000132000036440 12,867.01 108.66 1524.3810,000.00 4.13 程 益营销网络扩建及品工商银行股份有限2402000329068162047 24,764.00 160.61 3,586.57 21,337.39 0.65 牌建设 公司贵阳云岩支行 合计 107,350.89 919.50 523.11 9,797.83 69,168.9727,697.87 1,082.61 以上专户资金仅用于益佰GMP改造二期工程项目、民族药业GMP异地改扩建项 目、南诏药业GMP改扩建项目和营销网络扩建及品牌建设项目，实际使用严格按照 协议履行，未用作其他用途。 截至本报告期末，本次募集资金实际使用79,491.24万元 ，其中：支付发行费 用 523.11 万元，置换 2013 年预先投入自有资金 9,797.83 万元，2014 年投入 20,979.98万元，2015年投入29,429.61万元,本期投入18,760.71万元。 2016年1月8日，公司召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十八 次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用4亿元闲置募集资金临时补充流动资金，详见第三条“使用闲置资金临时补充流动资金情况”。 截至2016年12月31日以上专户累计收到银行存款利息扣除银行手续费的净额 为919.50万元，当前专户余额合计为1,082.61万元。 三、本年度募集资金的使用情况 募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元 募集资金总额 106,827.78 本年度投入募集资金总额 17,940.71 变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 78,968.13 变更用途的募集资金总额比例 已变更项 截至期末承 截至期末累 截至期末累计投 截至期末投 项目可行 承诺投资项目 目，含部分 募集资金承 调整后投资 诺投入金额 本年度投 计投入金额 入金额与承诺投 入进度（%） 性是否发 变更（如有）诺投资总额 总额 (1) 入金额 (2) 入金额的差额(3) (4)＝ 生重大变 ＝(2)-(1)[注]2 (2)/(1) 化 益佰制药GMP改造 10,500.00 56,957.00 67,457.00 67,457.00 18,701.58 51,072.64 -16384.36 75.71 否 二期工程项目 民族药业GMP异地 16,338.00 16,338.00 16,338.00 1,524.25 -14813.75 9.33 否 改扩建项目 南诏药业GMP改扩 -10,500.00 12,867.01 2,367.01 2,367.01 59.11 1,447.16 -919.85 61.14 否 建项目 益佰制药营销网络 扩建及品牌建设项 24,764.00 24,764.00 24,764.00 0.02 24,924.08 160.07 100.65 否 目 合计 110,926.01 110,926.01 110,926.01 18,760.71 78,968.13 -31,957.89 未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见第一条 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见第二条 募集资金结余的金额及形成原因 无 募集资金其他使用情况 无 [注]2:超额支付部分为收到银行利息支付金额。 1.截至报告期末，募集资金置换情况如下： 2014年1月20日，公司第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金9,797.83万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 单位：人民币万元 项目名称 募集前承诺募集后承诺自筹资金预截止日投 投资金额 投资金额 先投入金额 入占比(%) 益佰制药GMP改造二期工程项目 56,957.00 67,457.00 4,871.49 7.22 民族药业GMP异地改扩建项目 16,338.00 16,338.00 1,339.77 8.20 南诏药业GMP改扩建项目 12,867.01 2,367.01 益佰制药营销网络扩建及品牌建 24,764.00 24,764.00 3,586.57 14.48 设项目 合计 110,926.01 110,926.01 9,797.83 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至2013年12月31日止的以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告进行了鉴证，认为益佰制药管理层编制的《关于自筹资金预先投入募投项目的专项说明》符合上海证券交易所关于发布《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的通知及相关格式指引的规定，该说明关于益佰制药以自筹资金预先投入募投项目的专项说明的披露与实际情况相符。同时高盛高华证券有限责任公司作为保荐机构出具意见认为，公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金符合《上市公司监管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关规定，并同意此次置换方案。 2.使用闲置资金临时补充流动资金情况 2016年1月8日，公司召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十八次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用4亿元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限不超过12个月。同时高盛高华证券有限责任公司作为保荐机构出具意见认为：本次以部分闲置募集资金临时补充流动资金，不存在变相改变募集资金用途、影响募集资金投资计划正常进行的情况，有助于提高募集资金的使用效率，降低财务成本，本次补充的流动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用。符合《上市公司监管指引第2号――上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等规范性文件的规定，并同意本次使用部分闲置募集资金补充流动资金方案。 该项临时补充流动资金已于2017年1月6日全部归还至公司募集资金专用账户。 四、变更募投项目的资金使用情况 报告期内，公司不存在募集资金变更投向的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 2015年7月16日，公司通过募集资金专户支付清镇市政府土地款、拆迁款820万元。 因该事项不符合《上市公司监管指导第2号－上市公司募集资金管理和使用的监管要求》第 五条规定，收到中国证监会贵州监管局监管关注函的公告。2016年8月2 日，公司将支付的 土地款、拆迁款820万元归还至该募集资金专户。 公司将募投项目益佰制药GMP改造二期工程项目实施地点变更为清镇市王庄乡塘寨村， 由公司清镇提取中心分公司负责具体实施工作，2015年4月，公司以益佰制药清镇提取中心 分公司在工商银行开立了银行账户（账号：2402055209004626924）负责归集项目资金收支情况。公司用于该项目的专项资金从募集资金专户转出后，直接进入该账户。因该事项不符合《上市公司监管指导第2号－上市公司募集资金管理和使用的监管要求》第四条规定，收到中国证监会贵州监管局监管关注函的公告。2016年8月2 日公司将该账户余额 6,500,379.38元转回至募集资金转户，同时转回1,793,520.06元的银行承兑汇票。目前益佰制药GMP改造二期工程项目由清镇分公司先审核垫付后，公司将募集资金款项汇入，不留余额。 截止2016年12月31日，本公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及 《贵州益佰制药股份有限公司募集资金管理制度》（2014年版）的相关规定，及时、真实、 准确、完整的披露募集资金的使用及存放情况，不存在违规使用募集资金情形。 贵州益佰制药股份有限公司 2017年4月25日