北京东方雨虹防水技术股份有限公司 前次募集资金使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目录 前次募集资金使用情况鉴证报告 北京东方雨虹防水技术股份有限公司前次募集资金使用情况报告 1-6 前次募集资金使用情况对照表 7 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 8 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街22号 赛特广场5层邮编100004 电话+861085665588 传真+861085665120 www.grantthornton.cn 前次募集资金使用情况鉴证报告 致同专字(2017)第110ZA3312号 北京东方雨虹防水技术股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的北京东方雨虹防水技术股份有限公司（以下简称东方雨虹公司）截至 2016年 12月31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是东方雨虹公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对东方雨虹公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号――历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合东方雨虹公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。 我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，东方雨虹公司董事会编制的截至2016年 12月31日的前次募集 资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，如实反映了东方雨虹公司前次募集资金使用情况。 本鉴证报告仅供东方雨虹公司本次向中国证券监督管理委员会申请公开发行可转换债券时使用，不得用作其他任何用途。 致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国・北京 二�一七年四月二十日 北京东方雨虹防水技术股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况 北京东方雨虹防水技术股份有限公司（以下简称本公司）经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]590号文《关于核准北京东方雨虹防水技术股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，于2014年8月7日在深圳证券交易所非公开发行股票56,269,553股，发行价为每股22.63元，扣除发行费用后，募集资金净额为 125,122.90万元。 截至2014年8月7日，本公司共募集配套资金127,338.00万元，扣除发行费 用2,215.10万元后，募集资金净额为125,122.90万元。 截至2014年8月7日止，募集配套资金125,122.90万元已全部存入本公司在 下列银行开设的募集资金账户内： 开户银行 账号 北京银行股份有限公司东单支行 2000000190410000029634 上述资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字(2014)第110ZC0186号《验资报告》验证。 截至2016年12月31日，2014年募集资金累计直接投入58,187.06万元，偿还银行贷款22,784.90万元，用募集资金置换前期投入建设项目的自有资金25,415.97万元，尚未使用的金额为18,734.97万元。募集资金专户存储18,885.82万元（其中募集资金18,734.97万元，专户存储累计利息扣除手续费150.85万元）。 截至2016年12月31日，募集资金专户存储情况列示如下（单位：人民币 元）： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 北京银行建国支行 2000002761920000273588 募集资金专户 - 平安银行深圳新园支行 11014659109888 募集资金专户 - 华夏银行北京知春支行 10276000000693948 募集资金专户 42,622,932.33 兴业银行上海市中支行 216370100100041797 募集资金专户 - 广发银行万达支行 137331511010000065 募集资金专户 - 建行财满街支行 11001119400052535489 募集资金专户 - 北京银行商务中心区支行 2000000190410000292888 募集资金专户 - 中国银行股份有限公司唐 100598660807 募集资金专户 - 山市北新道支行 中信银行北京高碑店支行 8110701013800817163 募集资金专户 146.235.229.06 合计 188,858,161.39 上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入150.85万元，已扣除手续费 2.52万元。 二、前次募集资金的实际使用情况 1．见附件一。 2．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明 （1）截至2016年12月31日，唐山年产4,000万平方米防水卷材及4万吨防 水涂料项目募集后承诺投资金额36,152.00万元，实际投资总额36,187.84万元，差 异-35.84万元，系因募集资金所产生的利息用于项目投资所致。 （2）截至2016年12月31日，咸阳年产2,000万平方米防水卷材及4万吨防 水涂料项目募集后承诺投资金额25,430.00万元，实际投资总额21,200.11万元，差 异4,229.89万元，系因部分投资尾款未支付所致。 （3）截至2016年12月31日，徐州年产9万吨防水涂料项目募集后承诺投资 金额15,700.00万元，实际投资总额15,740.58万元，差异-40.58万元，系因募集资 金所产生的利息用于项目投资所致。 （4）截至2016年12月31日，德州年产1万吨非织造布项目募集后承诺投资 金额10,470.00万元，实际投资总额10,474.50万元，差异-4.50万元，系因募集资金 所产生的利息用于项目投资所致。 （5）截至2016年2月31日，天鼎丰非织造布有限公司年产2.4万吨聚酯纺 粘针刺油毡基布建设项目募集后承诺投资金额14,586.00万元，实际投资总额0.00 万元，差异14,586.00万元，系因项目变更影响，暂时未投入所致。 3．募集资金到位前本公司利用自筹资金对募集资金投资项目累计已投入 25,415.97万元（截至2014年8月11日），其中：唐山年产4,000万平方米防水卷 材及4万吨防水涂料项目累计投入7,765.05万元；咸阳年产2,000万平方米防水卷 材及4万吨防水涂料项目累计投入459.62万元；徐州年产9万吨防水涂料项目累 计投入10,835.29万元；德州年产1万吨非织造布项目累计投入6,356.01万元。上 述事项业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了致同专字(2014)第110ZC2097号《关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。本公司已将上述资金由募集资金专户转入本公司其他银行账户。 三、前次募集资金实际投资项目变更情况 根据本公司第六届董事会第七次审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，因东北地区生产建设环境、本公司市场开发及产能布局规划等原因，本公司拟将原用于锦州年产2,000万平方米防水卷材项目的非公开发行募集资金14,586万元，变更用于天鼎丰非织造布有限公司年产2.4万吨聚酯纺粘针刺油毡基布建设项目。 除上述项目外，本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。 四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况 本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。 五、临时闲置募集资金情况 本公司临时使用闲置募集资金如下： 金额单位：万元 其他用途 通过的董事会届次 使用闲置资金 使用时间 收回情况 于2014年12月24日归还 2,000万元；2015年1月29 日归还3,000万；2015年2 月10日归还1,000万；2015 年5月20日归还500万； 补充流 2014年8月26日 2014年8月 2015年6月2日归还1,000 第五届董事会第十 59,000.00 27日起至 万；2015年7月14日归还 动资金 七次会议 2015年8月 50万；2015年8月5日归还 26日 500万；2015年8月14日归 还800万；2015年8月17日 分别归还21,000万和2,000 万；2015年8月18日归还 13,500万和13,650万（归还 完毕）。 于2015年9月6日归还 1,000万；2015年9月10日 归还1,000万；2015年9月 23日归还500万；2015年9 月29日归还500万；2015年 10月13日分别归还1,000万 和750万；2015年11月5日 归还500万；2015年11月 19日归还1,000万；2015年 12月1日归还500万；2015 年12月7日归还1,200万； 2015年8月 2015年12月8日归还1,000 补充流 2015年8月20日 49,000.00 21日起至 万；2015年12月21日归还 动资金 第五届董事会第二 2016年8月 1,500万；2015年12月29日 十六次会议 20日 归还850万；2016年1月5 日归还2,000万；2016年1 月25日归还800万；2016年 2月2日归还700万；2016 年2月22日归还230万； 2016年3月7日归还500 万；2016年3月15日归还 150万；2016年3月22日归 还500万；2016年3月28日 分别归还500万和750万； 2016年4月27日分别归还 12,000万、2,000万、14,000 万、3,570万（归还完毕） 六、尚未使用募集资金情况 截至2016年2月31日，本公司前次募集资金总额125,122.90万元，实际使用募集资金106,387.93万元，尚未使用募集资金18,734.97万元，尚未使用募集资金占前次募集资金总额的14.97%，尚未使用的原因如下： 截至2016年12月31日，咸阳年产2,000万平方米防水卷材及4万吨防水涂料项目剩余4,229.89万元尚未使用，因部分投资尾款未支付所致。 截至2016年12月31日，天鼎丰非织造布有限公司年产2.4万吨聚酯纺粘针刺油毡基布建设项目剩余14,586.00万元尚未使用，系因项目变更影响，暂时未投入所致。 剩余资金的使用计划和安排： 金额单位：万元 项目名称 剩余资金 使用计划 咸阳年产2,000万平方米防水卷材及 4,229.89 随着项目继续建设及应付款到期结算， 4万吨防水涂料项目 募集资金将在2016年12月31日前支付 天鼎丰非织造布有限公司年产 随着项目继续建设及应付款到期结算， 2.4万吨聚酯纺粘针刺油毡基 14,586.00 募集资金将在2017年12月31日前支付 布建设项目 合计 18,815.89 七、前次募集资金投资项目实现效益情况 见附件二。 八、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况 本公司未发生前次募集资金中以资产认购股份的情况。 九、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照 金额单位：万元 投资项目 投入时间 信息披露累计投资金额 实际累计投资金额 唐山年产4,000万平方米防水卷 2014年 15,593.70 15,593.70 材及4万吨防水涂料项目 2015年 13,586.88 13,586.88 2016年 7,007.26 7,007.26 咸阳年产2,000万平方米防水卷 2014年 1,756.90 1,756.90 材及4万吨防水涂料项目 2015年 7,914.31 7,914.31 2016年 11,528.90 11,528.90 2014年 12,456.60 12,456.60 徐州年产9万吨防水涂料项目 2015年 915.53 915.53 2016年 2,368.45 2,368.45 2014年 9,639.89 9,639.89 德州年产1万吨非织造布项目 2015年 834.61 834.61 2016年 - - 天鼎丰非织造布有限公司年产 2014年 - - 2.4万吨聚酯纺粘针刺油毡基布 2015年 - - 建设项目 2016年 - - 偿还银行贷款 2014年 22,784.90 22,784.90 2015年 - - 2016年 - - 合计 2014年 62,231.99 62,231.99 2015年 23,251.33 23,251.33 2015年 20,904.61 20,904.61 本公司前次募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。 特此公告 北京东方雨虹防水技术股份有限公司董事会 2017年4月20日 附件1： 前次募集资金使用情况对照表 单位： 人民币万元 募集资金总额： 125,122.90 已累计使用募集资金总额： 106,387.93 各年度使用募集资金总额： 变更用途的募集资金总额： 14,586.00 2014年： 62,231.99 变更用途的募集资金总额比例： 11.66% 2015年： 23,251.33 2016年： 20,904.61 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使用状 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前 募集后 实际投资金 实际投资金额与 态日期（或截止日项目 序号 承诺投资项目 实际投资项目 投资金额 投资金额 额 承诺 承诺 额 募集后承诺投资 完工程度） 投资金额 投资金额 金额的差额 唐山年产4,000 唐山年产4,000万平方米 1 万平方米防水卷 防水卷材及4万吨防水涂 36,152.00 36,152.00 36,187.84 36,152.00 36,152.00 36,187.84 -35.84 2015年9月30日 材及4万吨防水 料项目 2016年12月31日 涂料项目 咸阳年产2,000 咸阳年产2,000万平方米 2 万平方米防水卷 防水卷材及4万吨防水涂 25,430.00 25,430.00 21,200.11 25,430.00 25,430.00 21,200.11 4,229.89 2015年12月31日 材及4万吨防水 料项目 2016年12月31日 涂料项目 3 徐州年产9万吨 徐州年产9万吨防水涂料 15,700.00 15,700.00 15,740.58 15,700.00 15,700.00 15,740.58 -40.58 2014年8月31日 防水涂料项目 项目 4 德州年产1万吨 德州年产1万吨非织造布 10,470.00 10,470.00 10,474.50 10,470.00 10,470.00 10,474.50 -4.50 2014年12月31日 非织造布项目 项目 锦州年产2,000 天鼎丰非织造布有限公司 5 万平方米防水卷 年产2.4万吨聚酯纺粘针 14,586.00 14,586.00 - 14,586.00 14,586.00 - 14,586.00 2017年12月31日 材项目 刺油毡基布建设项目 6 偿还银行贷款 偿还银行贷款 22,784.90 22,784.90 22,784.90 22,784.90 22,784.90 22,784.90 - 合计 125,122.90 125,122.90 106,387.93 125,122.90 125,122.90 106,387.93 18,734.97 ― 说明：根据本公司第六届董事会第七次审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，因东北地区生产建设环境、本公司市场开发及产能布局规划等原因，本公司拟将原用于锦州年产2,000 万平方米防水卷材项目的非公开发行募集资金14,586万元，变更用于天鼎丰非织造布有限公司年产2.4万吨聚酯纺粘针刺油毡基布建设项目。 公司董事会： 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 附件2： 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 单位： 人民币万元 截止日 是否达到预 实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益 计效益 累计产能利用率 承诺效益 累计实现效益 序号 项目名称 2014 2015 2016 唐山年产4,000万平方米 项目达产后，正常生产年份利润总额14,249.93万元，按 不适用 1 防水卷材及4万吨防水涂 102.44% 25%的税率交纳所得税3,562.48万元，实现税后利润 - 1,356.54 12,728.43 14,084.97 （注1） 料项目 10,687.45万元。 咸阳年产2,000万平方米 项目达产后，正常生产年份利润总额9,299.95万元，按25% 不适用 2 防水卷材及4万吨防水涂 46.11% 的税率交纳所得税2,324.99万元，实现税后利润6,974.96 - - 1,569.30 1,569.30 （注2） 料项目 万元。 徐州年产9万吨防水涂料 项目达产后，正常生产年份利润总额为8,350.58万元，按 3 项目 100.71% 25%的税率交纳所得税为2,087.65万元,实现税后利润 3,397.60 3,282.16 11,366.48 18,046.24 是（注3） 6,262.93万元。 4 德州年产1万吨非织造布 90.59% 项目达产后，正常生产年份利润总额938.33万元，按25%的 69.52 837.22 1,529.91 2,436.65 是（注4） 项目 税率计算税后净利润703.75万元。 天鼎丰非织造布有限公司 5 年产2.4万吨聚酯纺粘针 - - - - - 刺油毡基布建设项目 6 偿还银行贷款 ― ― - - - - 合计 ― 5,475.92 27,194.12 36,137.16 注1：唐山市丰南区“年产4,000万平方米防水卷材及4万吨防水涂料项目”中“年产4000万元平方米卷材线”于2015年9月达到预定可使用状态，2015年度共计生产3个月，实现经济效益 1,356.54万元；2016年度共计生产12个月，实现效益12,728.43万元；因公司并未分别承诺两条线的效益，故无法判断公司本年是否达到对该项目的承诺效益。 注2：咸阳市礼泉县“年产2,000万平方米防水卷材及4万吨防水涂料项目”中“4万吨防水涂料项目”于2015年12月达到预定可使用状态，“年产2,000万平方米防水卷材”分别于2016年4月、 2016年12月达到预定可使用状态，2016年度分别共计生产12个月、8个月，实现效益1,569.30万元，因公司并未分别承诺两条线的效益，故无法判断公司本年是否达到对该项目的承诺效益。 注3：徐州市新沂“年产9万吨防水涂料项目”于2014年8月达到预定可使用状态，因该项目由徐州卧牛山新型防水材料有限公司实施，2014年度共计生产4个月，实现效益3,397.60万元；2015年 度共计生产12个月，表中计算2015年效益3,282.16万元为按本公司内部调拨价计算得出，如按本公司对外售价计算（按本公司对外平均售价减去生产成本和分摊的相关费用），则该项目达到了承诺 效益；2016年度共计生产12个月，实现效益11,366.48万元。达到公司对该项目的承诺效益。 注4：德州市临邑“年产1万吨非织造布项目”于2014年12月达到预定可使用状态，2015年度共计生产12个月，实现经济效益837.22万元；2016年共计生产12个月，实现效益1,529.91万元，达 到公司对该项目的承诺效益。 公司董事会： 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：