中化国际（控股）股份有限公司 独立董事对第七届董事会第七次会议 相关事项的尽职意见 中化国际（控股）股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第七次会议于2017年8月29日在北京-上海-杜塞尔多夫三地以通讯方式召开。以维护全体股东利益为基本原则，公司独立董事对本次会议的相关议案进行了尽职审议。 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，本次董事会审议通过的公司聘任高级管理人员、提名董事以及会计政策变更等提案均事先经过独立董事预核准，表决程序符合国家相关法律法规及《公司章程》的规定，独立董事表示同意。 其中,对于公司会计政策变更事项，特别发表意见如下： 经核查，本次会计政策变更是根据财政部颁发的财会[2017]15号《关于印发修订 的通知》的相关规定进行的合理变更，使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反应公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。因此，我们同意公司本次会计政策变更。 中化国际（控股）股份有限公司 2017年8月29日