深圳市方直科技股份有限公司 独立董事关于变更会计师事务所的事前认可意见 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳市方直科技股份有限公司章程》、《深圳市方直科技股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定，作为深圳市方直科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着认真负责的态度，仔细审阅了拟提交公司第三届董事会第二十八次会议的《关于变更会计师事务所的议案》等相关资料，基于客观事实和独立判断，现就该事项发表事前认可意见如下： 我们认为公司拟变更会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。经审查，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货相关业务审计资格，拥有多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司2017年年度财务审计工作的要求，为更好的适应公司未来业务发展需要，保证公司审计工作的正常顺利进行，我们一致同意公司聘请信永中和会计师事务所为公司 2017年年度审计机构，并将该事项提交公司董事会审议。 独立董事：陈伟强、许鲁光、刘勇 二�一七年十月十六日