证券代码：000408 证券简称：藏格控股 公告编号：2017-109 藏格控股股份有限公司 关于2017年第三季度报告财务信息更正的补充公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 藏格控股股份有限公司（以下简称“公司”）于近日对2017年第三季度报告 中的主要会计数据和财务指标、财务报表中“1. 合并资产负债表”和“1.合并 资产负债表”、“2.母公司资产负债表”错误数据进行了更正（具体详见公司2017 年11月4日在巨潮资讯网上披露的公告）。现根据《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 19 号－财务信息的更正及相关披露》和《深圳证券交易所主板上 市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关规定和要求，对上述财务信息的更 正补充公告如下： 一、董事会及管理层关于此次财务信息更正的说明 1、更正原因： 公司于2017年8月26日召开了第七届董事会第十二次会议，审议通过了《关 于公司2017年半年度利润分配预案的议案（》详见公司2017年8月29日公告）， 公司于2017年9月15日召开第四次临时股东大会并通过《关于2017年半年度 利润分配预案的议案》（详见公司2017年9月18日公告）。 企业会计准则规定，企业应根据股东大会或类似机构通过的利润分配方案，按应支付的现金股利或利润，借记“利润分配”科目，贷记“应付股利”科目。 企业董事会或类似机构通过的利润分配方案中拟分配的现金股利或利润，不做账务处理，但应在附注中披露。 根据企业会计准则的要求，公司应根据2017年9月15日通过股东大会决议 内容，按应支付的现金股利或利润进行相应的会计处理，因相关工作人员失误，未及时对股东会通过的利润分配方案进行会计处理，导致第三季度报告中报表项目错误，故对其进行更正。 2、关于此次财务信息更正的意见 本次财务信息更正更能真实反映公司的实际经营情况，使公司的会计核算更符合有关规定要求，提高了公司财务信息质量,不存在损害公司和股东利益的情形。因此同意对公司2017年第三季度报告中相关财务数据的更正。 二、财务信息更正对公司财务状况及经营成果的影响 1.2017年第三季度报告主要会计数据和财务指标更正情况 合并资产负债表 项目 更正前 更正后 归属于上市公司股东的 6,588,793,555.51 5,990,659,698.91 净资产（元） 本报告期期末比上年度 10.59% 0.55% 末增减 2. 2017年第三季度报告财务报表 单位：元 项目 合并资产负债表 （期末余额） 更正前 更正后 应付股利 0 598,133,856.60 未分配利润 3,139,426,367.53 2,541,292,510.93 流动负债合计 817,008,246.45 1,415,142,103.05 负债合计 1,051,950,546.42 1,650,084,403.02 归属于母公司所有者权 6,588,793,555.51 5,990,659,698.91 益合计 所有者权益合计 6,588,793,555.51 5,990,659,698.91 单位：元 项目 母公司资产负债表 （期末余额） 更正前 更正后 应付股利 0 598,133,856.60 未分配利润 677,244,107.08 79,110,250.48 流动负债合计 7,612,743.74 605,746,600.34 负债合计 7,612,743.74 605,746,600.34 所有者权益合计 12,031,616,651.49 11,433,482,794.89 3.财务信息更正对公司财务状况及经营成果的影响 本次公司对2017年第三季度报告中的主要会计数据和财务指标和财务报表 中错误数据进行更正，对其他财务数据没有影响，对公司财务状况和经营成果没有影响。 公司将认真吸取教训,进一步强化内部审核,确保财务信息准确。更正后的《2017年第三季度报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 本次更正给投资者带来的不便，公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。 特此公告。 附件：1.更正后的合并资产负债表 2.更正后的合并资产负债表 3.更正后的母公司资产负债表 藏格控股股份有限公司 2017年11月9日 附件：1.更正后的合并资产负债表 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 7,640,744,101.93 7,360,720,237.46 3.80% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 5,990,659,698.91 5,958,060,386.34 0.55% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 897,636,803.20 47.92% 1,977,138,557.31 30.54% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 360,615,366.50 69.02% 675,233,001.81 44.34% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 354,708,235.01 68.46% 667,548,368.40 43.56% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -- -- -503,734,706.40 -218.35% 基本每股收益（元/股） 0.1740 18.61% 0.3258 1.31% 稀释每股收益（元/股） 0.1740 18.61% 0.3258 1.31% 加权平均净资产收益率 5.73% -51.77% 10.78% 216.08% 2.更正后的合并资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,224,454,754.14 1,733,498,084.38 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 660,719,047.23 775,224,751.98 应收账款 715,625,050.95 172,974,037.50 预付款项 495,770,662.22 41,196,228.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 83,521,703.23 137,852,431.65 买入返售金融资产 存货 416,115,871.43 342,014,104.21 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,024,727.17 45,246,700.04 流动资产合计 3,616,231,816.37 3,248,006,338.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 203,484,611.00 203,584,611.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 8,288,886.51 8,738,566.51 固定资产 3,130,424,041.52 3,246,592,974.50 在建工程 293,656,915.67 240,369,617.31 工程物资 9,588,563.40 5,434,157.12 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 317,522,190.97 335,139,406.35 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,875,000.00 8,010,000.00 递延所得税资产 17,933,774.28 14,122,644.69 其他非流动资产 35,738,302.21 50,721,921.27 非流动资产合计 4,024,512,285.56 4,112,713,898.75 资产总计 7,640,744,101.93 7,360,720,237.46 流动负债： 短期借款 300,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 192,976,391.12 271,256,553.44 预收款项 20,123,372.20 59,246,090.25 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,445,740.68 17,693,360.75 应交税费 140,026,500.17 280,519,456.24 应付利息 应付股利 598,133,856.60 0.00 其他应付款 38,956,242.28 196,000,116.93 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 104,250,000.00 258,500,000.00 其他流动负债 5,230,000.00 5,230,000.00 流动负债合计 1,415,142,103.05 1,088,445,577.61 非流动负债： 长期借款 203,080,000.00 228,080,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 0.00 24,115,750.00 递延收益 递延所得税负债 31,862,299.97 31,862,299.97 其他非流动负债 非流动负债合计 234,942,299.97 284,058,049.97 负债合计 1,650,084,403.02 1,372,503,627.58 所有者权益： 股本 2,072,231,638.00 2,072,231,638.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,000,570,026.69 1,038,726,228.26 减：库存股 其他综合收益 专项储备 33,714,278.67 40,057,909.74 盈余公积 342,851,244.62 275,240,394.68 一般风险准备 未分配利润 2,541,292,510.93 2,531,804,215.66 归属于母公司所有者权益合计 5,990,659,698.91 5,958,060,386.34 少数股东权益 30,156,223.54 所有者权益合计 5,990,659,698.91 5,988,216,609.88 负债和所有者权益总计 7,640,744,101.93 7,360,720,237.46 3.更正后的母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 7,969,008.71 191,323,196.69 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 48,594,680.83 0.00 应收利息 应收股利 992,210,542.50 0.00 其他应收款 1,980,624,477.79 2,090,655,299.04 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 36,066,580.00 流动资产合计 3,029,398,709.83 2,318,045,075.73 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9,009,808,142.88 8,938,963,066.50 投资性房地产 固定资产 22,542.52 0.00 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 9,009,830,685.40 8,938,963,066.50 资产总计 12,039,229,395.23 11,257,008,142.23 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 59,076.38 0.00 预收款项 应付职工薪酬 313,539.04 789,866.36 应交税费 575,742.54 113,532.01 应付利息 应付股利 598,133,856.60 0.00 其他应付款 6,664,385.78 176,451,831.11 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 605,746,600.34 177,355,229.48 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 0.00 24,115,750.00 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 24,115,750.00 负债合计 605,746,600.34 201,470,979.48 所有者权益： 股本 2,072,231,638.00 2,072,231,638.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,262,577,688.39 9,267,200,704.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 19,563,218.02 19,563,218.02 未分配利润 79,110,250.48 -303,458,397.81 所有者权益合计 11,433,482,794.89 11,055,537,162.75 负债和所有者权益总计 12,039,229,395.23 11,257,008,142.23