关于珠海东诚光固化新材料股份有限公司 挂牌申请文件的第二次反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 根据贵公司2017年7月10日出具的《关于珠海东诚光固化新材料股份有 限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见》（以下简称“反馈意见”）的要求，东莞证券股份有限公司作为推荐珠海东诚光固化新材料股份有限公司（以下简称“东诚股份”或“公司”）在全国中小企业股份转让系统挂牌的主办券商，已会同东诚股份、广东德赛律师事务所、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙），本着勤勉尽责和诚实守信的原则，就反馈意见所提意见逐项进行了认真核查及讨论并出具书面说明，本回复说明中的简称与申报材料公开转让说明书的简称具有相同含义。现将具体回复说明如下： 一、公司特殊问题 1、请会计师就推荐挂牌业务审计中是否存在证监会《会计监管风险提示第6号――新三板挂牌公司审计》涉及的审计项目质量控制、通过了解被审计单位及其环境识别和评估重大错报风险、持续经营、收入确认、关联方认定及其交易、货币资金、费用确认和计量、内部控制有效性问题、财务报表披露等九方面问题以及规范措施发表明确意见。 【回复】 经核查，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）已经就上述问题进行回复，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，东诚股份新三板审计项目中不存在证监会《会计监管风险提示第6号――新三板挂牌公司审计》涉及的审计项目质量控制、通过了解被审计单位及其环境识别和评估重大错报风险、持续经营、收入确认、关联方认定及其交易、货币资金、费用确认和计量、内部控制有效性问题、财务报表披露等九方面问题。 详见中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于珠海东诚光固化新材料股份有限公司第二次反馈意见有关财务问题的专项说明》。 二、期后事项说明 自第一次反馈回复提交日（2017年6月29日）至今，公司召开了一次董事 会，具体情况如下： 序号 会议时间 会议届次 会议主要内容 1、通过《关于追认2017年1-6月关 联交易的议案》； 1 2017年6月30日 第一届董事会第三 2、通过《关于预计2017年7-12月 次会议 关联交易的议案》 3、通过《提请召开2017年第一次临 时股东大会的议案》 就上述会议召开情况，公司已经在公开转让说明书“第三节公司治理”之“一、股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况”之“（一）关于股东大会、董事会、监事会制度的建立及运行情况”部分补充披露如下： “2、董事会的召开情况 自股份公司成立以来，公司共召开了2次董事会。2016年9月20日，公司 召开了第一届董事会第一次会议，本次董事会选举产生了董事长，并聘任了总经理、副总经理、技术总工程师、董事会秘书、财务总监四位高级管理人员，并制定了《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露管理制度》、《财务管理制度》；2016年11月29日，公司召开了第一届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于审议公司注册资本增加并新增股东的议案》、《关于审议公司与张恩宇、谢文圣、李京、赵金宝签订的 的议案》、《关于审议 的议案》、《提请召开2016年第一次临时股东大会的议案》；2017年6月30日，公司召开了第一届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于追认2017年1-6月关联交易的议案》、《关于预计2017年7-12月关联交易的议案》、《提请召开2017年第一次临时股东大会的议案》。公司董事会的召集、通知、召开、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的要求规范运行。” （本页无正文，为珠海东诚光固化新材料股份有限公司关于关于珠海东诚光固化新材料股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见的回复之签字、盖章页）全体董事签名： 谭昊涯 陈平 唐映红 周密 张恩宇 谢文圣 李京 全体监事签名： 黄智军 李赵云 何勇奇 高级管理人员签名： 谭昊涯 谢文圣 李京 李晴 珠海东诚光固化新材料股份有限公司 年 月 日 （本页无正文，为东莞证券股份有限公司关于珠海东诚光固化新材料股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见的回复之签字盖章页） 内核专员： 项目负责人： 项目小组成员： 东莞证券股份有限公司 年 月 日