广东万家乐股份有限公司 贸易业务管理试行办法 第一条 按照上市公司治理制度的要求，为规范股份公司贸易业务运作， 防范经营风险，确保公司资产的保值增值，实现股东收益最大化的目的，根据《企业内部控制规范》、《财务管理制度》及有关的法律法规、公司章程等的规定，结合公司实际情况，补充制定本办法。 第二条 因公司经营发展需要，股份公司作为业务关系当事人适用本办 法。各全资子公司及控股子公司结合自身贸易业务的实际情况，参照执行。 第三条 本办法提交董事会审议通过后实施，董事会授权董事长制定贸 易业务操作细则及具体流程（以下简称“细则”）。细则需根据实际情况，明确贸易业务各环节的岗位及职责，并据此规范业务流程。 第四条 采购与付款，设置贸易业务员岗位，负责收集相关资讯及制 定采购订单。采购业务付款申请按《股份公司付款审批流程》执行。 第五条 销售与收款，业务员根据不同客户的风险评级，执行不同的 销售、收款政策，并持续关注客户生产经营情况等相关信息，做好客户关系管理。销售及收款具体流程按照细则要求执行。 第六条 风险控制 1、业务员可进行现货合同的净敞口管理，通过期货交易对冲现货买进和卖出的价格波动风险，锁定现货合同利润，降低贸易业务交易风险。 2、未经董事会授权，不得进行除现货合同套期保值外的期货交易等所有风险投资操作。 第七条 合同管理 1、 合同起草，原则上应使用相应的合同示范文本。合同示范文 本需经公司律师（或法律顾问）审核。 2、 一般业务采购、销售合同，只需加盖业务合同专用章，合同 专用章按公司公章管理制度管理，需保留用印登记。 3、 业务员需经公司授权方可对外签订合同，非示范文本合同应 符合国家合同法和公司关于合同的有关要求，合同正式签订前需报董事长或被授权人审批后盖章，由董事长或被授权人签字后生效，留人事行政部及计划财务部各一份(复印件)存档备案。 4、其他规范管理按照《股份公司合同管理制度》执行。 第八条 存货管理 1、加强对存货的管理和控制，业务员根据市场情况及销售计划合理安排现货存量，提高存货运营效率，合理确认存货价值。 2、业务员定期或不定期盘点仓单并与第三方仓库对账，确保账实相符，保证存货的安全完整。 第九条 本办法未完善之处按照董事会授权董事长制定的贸易业务操 作细则及具体流程执行。 第十条 本办法已经公司第九届董事会第十四次临时会议审议通过。 广东万家乐股份有限公司 二0一七年十二月十三日