东方花旗证券有限公司 关于上海华峰超纤材料股份有限公司 2017年持续督导定期现场检查报告 保荐机构名称：东方花旗证券有限公司 被保荐公司简称：华峰超纤 保荐代表人姓名：朱剑 联系电话：021-23153419 保荐代表人姓名：倪霆 联系电话：021-23153448 现场检查人员姓名：朱剑、黄万 现场检查对应期间：2017年1月1日至2017年12月18日 现场检查时间：2017年12月18日至2017年12月18日 一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适 用 现场检查手段（包括但不限于深交所保荐工作指引第34条所列）：查阅公司章程 及三会议事规则；检查公司三会会议通知、会议记录、会议决议等文件；察看上市公司的主要生产、经营、管理场所等。 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √ 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议√ 内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √ 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、√ 规范性文件和本所相关业务规则履行职责 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信√ 息披露义务 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了 √ 相应程序和信息披露义务 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √ 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √ （二）内部控制 现场检查手段（包括但不限于深交所保荐工作指引第34条所列）：查阅公司章程、 三会议事规则、内部审计管理、募集资金管理等相关制度和规则；检查审计委员会、内部审计部门设置、工作报告等。 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部√ 门（如适用） 2.是否在股票上市后 6个月内建立内部审计制度并设立内 √ 部审计部门（如适用） 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适√ 用） 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审√ 计部门提交的工作计划和报告等（如适用） 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计√ 工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问√ 题等（如适用） 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用√ 情况进行一次审计（如适用） 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审√ 计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 √ 计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用） 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内√ 部控制评价报告（如适用） 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建√ 立了完备、合规的内控制度 （三）信息披露 现场检查手段（包括但不限于深交所保荐工作指引第34条所列）：查阅公司信息 披露管理制度；查阅公司公告，检查信息披露原始文件并与实际披露的内容对照；查阅互动易网站等。 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √ 2.公司已披露的内容是否完整 √ 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √ 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √ 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司√ 信息披露管理制度的相关规定 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √ （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 现场检查手段（包括但不限于深交所保荐工作指引第34条所列）：查阅公司关联 交易等内部管理制度；查阅公司关联交易审议决策文件；查看公司公告文件等。 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接√ 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者√ 间接占用上市公司资金或者其他资源的情形 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露√ 义务 4.关联交易价格是否公允 √ 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √ 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义√ 务 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保√ 债务等情形 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相 √ 应的审批程序和披露义务 （五）募集资金使用 现场检查手段（包括但不限于深交所保荐工作指引第34条所列）：查阅三方监管 协议、银行对账单等相关资料；查阅涉及募集资金使用的相关决议、公告等内容；查阅会计师等中介机构就募集资金使用出具的专项意见。 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √ 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √ 3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 √ 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂√ 时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向 变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 √ 金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险 投资 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资√ 效益是否与招股说明书等相符 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √ （六）业绩情况 现场检查手段（包括但不限于深交所保荐工作指引第34条所列）：查阅公司三季 报；取得同行业上市公司披露的财务数据，分析公司的经营情况；查看公司的主要生产、经营、管理场所；通过互联网、行业报刊杂志等了解行业发展的有关信息等。 1.业绩是否存在大幅波动的情况 √ 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √ 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √ （七）公司及股东承诺履行情况 现场检查手段（包括但不限于深交所保荐工作指引第34条所列）：查看公司信息 披露文件；查阅相关承诺事项等。 1.公司是否完全履行了相关承诺 √ 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √ （八）其他重要事项 现场检查手段（包括但不限于深交所保荐工作指引第34条所列）：查阅公司章程、 未来三年股东回报规划等文件；查阅三会文件、公告文件、重大合同、同行业上市公司定期报告、行业研究报告等资料；查看公司的主要生产、经营、管理场所等。 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √ 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √ 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √ 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化√ 或者风险 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √ 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按 √ 相关要求予以整改 二、现场检查发现的问题及说明 本次现场检查未发现公司前述检查事项在检查对应期间内存在问题。 2017年1-9月，公司实现归属于母公司所有者的净利润195,518,795.96元， 相比去年同期增长163.09%。净利润大幅上升的主要原因是： 1、子公司江苏华峰超纤材料有限公司“年产 7,500 万米产业用非织造布超 纤材料”项目一期已建成并投入使用，开工率逐步提升，带动了超纤业务的业绩提升。 2、公司发行股份及支付现金购买深圳市威富通科技有限公司（以下简称“威富通”）100%股权事项已经中国证监会核准，且威富通于2017年6月23日已经完成工商变更登记手续，因收购威富通100%股权系非同一控制下企业合并，根据相关会计准则，公司2017年前三季度净利润包含了威富通2017年7-9月的净利润数据。 3、剔除子公司江苏华峰超纤材料有限公司、被收购的威富通业绩合并带来的影响，母公司 2017年 1-9 月实现净利润 79,341,197.70 元，相比去年同期82,690,163.39元略降4.05%。同期同行业上市公司双象股份实现净利润861.17万元，同比下降64.31%；同大股份实现净利润1,494.92万元，同比下降35.43%。母公司的净利润波动幅度要优于上述两家公司，原因是公司作为国内人造合成革的龙头企业，在技术、产品、市场等方面具有一定的优势，同时有明显的规模效应。 综上所述，公司2017年1-9月的业绩波动具有合理性。 （此页无正文，为东方花旗证券有限公司关于上海华峰超纤材料股份有限公司2017年持续督导定期现场检查报告之签字盖章页） 保荐代表人签名：朱剑 倪霆 东方花旗证券有限公司 2017年 12月29日