宏信证券有限责任公司 关于北京北斗星通导航技术股份有限公司 2017 年度现场检查报告 保荐机构名称：宏信证券有限责任公司 被保荐公司简称：北斗星通 保荐代表人姓名：李哲 联系方式：18660168190 保荐代表人姓名：张荣石 联系方式：13331185936 现场检查人员姓名：李哲、李振静、杨帆 现场检查对应期间：2017年1-12月 现场检查时间：2017年12月18日至12月22日 一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用 现场检查手段：访谈发行人董事长、总经理、法务合规负责人等，了解发行人公司治理情况；检查发行人三会文件、审批文件等文档。 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √ 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议√ 内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √ 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、√ 规范性文件和本所相关业务规则履行职责 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信√ 息披露义务 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了 √ 相应程序和信息披露义务 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √ 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √ （二）内部控制 现场检查手段：访谈发行人董事长、总经理、内部审计部门负责人等，了解发行人内部控制情况；检查发行人内部审计报告、审计委员会会议文件等文档。 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部√ 门 2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内√ 部审计部门（中小企业板上市公司适用） 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 √ 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 计部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板上√ 市公司适用） 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 工作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和创业√ 板上市公司适用） 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问√ 题等（中小企业板和创业板上市公司适用） 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用√ 情况进行一次审计 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业板和√ 创业板上市公司适用） 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和创业√ 板上市公司适用） 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内√ 部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用） 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建√ 立了完备、合规的内控制度 （三）信息披露 现场检查手段：访谈发行人总经理、董事会秘书等相关负责人，了解发行人信息披露情况；查询发行人定期报告、临时报告以及文件收发记录等文档。 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √ 2.公司已披露的内容是否完整 √ 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √ 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √ 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司√ 信息披露管理制度的相关规定 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √ （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 现场检查手段：访谈发行人董事长、总经理、财务总监、董事会秘书、内审部门负责人、法务合规负责人等，了解发行人保护公司利益不受侵害长效机制建立和执行情况；查阅发行人对外投资、同业竞争、关联交易、对外担保等相关资料。 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接√ 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者√ 间接占用上市公司资金或者其他资源的情形 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露√ 义务 4.关联交易价格是否公允 √ 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √ 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义√ 务 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保√ 债务等情形 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相√ 应的审批程序和披露义务 （五）募集资金使用 现场检查手段：访谈发行人募投项目负责人、实地察看募投项目实施进展情况；检查发行人募集资金流水、明细账以及相关业务合同，核查发行人募集资金使用的合规性。 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √ 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √ 3.募集资金是否不存在第三方占用、或违规进行委托理财√ 等情形 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂√ 时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向 变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 √ 金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险 投资 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资√ 效益是否与招股说明书等相符 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √ （六）业绩情况 现场检查手段：访谈发行人总经理、财务总监等相关负责人，了解发行人经营及业绩变动情况；查阅发行人定期报告、临时报告以及相关财务资料。 1.业绩是否存在大幅波动的情况 √ 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √ 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √ （七）公司及股东承诺履行情况 现场检查手段：查阅发行人公司章程、定期报告及相关文件。 1.公司是否完全履行了相关承诺 √ 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √ （八）其他重要事项 现场检查手段：查阅发行人大额银行流水、公司章程、重大合同等相关资料。 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √ 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √ 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √ 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化√ 或者风险 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √ 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按√ 相关要求予以整改 二、现场检查发现的问题及说明 宏信证券有限责任公司作为北斗星通非公开发行股票的保荐机构，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件，对北斗星通进行了现场核查，发现问题及建议如下： 本次募集资金投资项目面向低功耗应用的北斗/GNSSSOC单芯片研制及产业 化项目、面向高精度高性能应用的北斗/GNSSSOC芯片研制及产业化项目、基于 云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目建设期三年，计划2018年12 月建设完成。 提请公司关注募集资金使用进度，若项目建设进度出现延期的情况，及时调整项目建设计划，并依照相关规定进行信息披露。 （本页无正文，为《宏信证券有限责任公司关于北京北斗星通导航技术股份有限公司2017年度现场检查报告》之签章页） 保荐代表人： 李哲 张荣石 宏信证券有限责任公司 2017年 12月 29日