深圳市新纶科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告 深圳市新纶科技股份有限公司（以下简称“公司”） 2017 年度财务报表已经 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计，并出具了编号为亚会 A 审 字（ 2018） 0008 号的标准无保留意见的审计报告。现将公司有关的财务决算情 况汇报如下： 一、 主要财务数据 单位：万元 项目 2017 年度 2016 年度 ±变动比例 营业收入 206,442.45 165,844.95 24.48% 营业成本 149,909.99 124,958.25 19.97% 利润总额 18,412.81 5,355.09 243.84% 所得税费用 1,919.78 412.32 365.61% 净利润 16,493.03 4,942.78 233.68% 归属于母公司所有者 的净利润 17,253.05 5,014.69 244.05% 经营活动产生的现金 流量净额 9,040.65 10,667.23 -15.25% 2017 年末 2016 年末 ±变动比例 期末总股本（股） 503,216,492.00 503,216,492.00 0 资产总额 650,461.96 629,276.65 3.37% 负债总额 316,313.80 297,925.52 6.17% 归属于上市公司普通 股股东的所有者权益 333,357.31 324,495.80 2.73% 二、 公司财务状况 （一） 资产构成情况 单位：万元 资产项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 ±变动 金额 占资产 比例 比率 金额 占资产比 率 货币资金 140,730.47 21.64% 173,031.93 27.50% -18.67% 应收票据 3,425.94 0.53% 3,520.28 0.56% -2.68% 应收账款 109,653.32 16.86% 103,431.07 16.44% 6.02% 预付款项 14,011.14 2.15% 12,359.55 1.96% 13.36% 应收利息 319.66 0.05% - - - 其他应收款 5,588.06 0.86% 5,643.00 0.90% -0.97% 存货 42,727.77 6.57% 38,067.75 6.05% 12.24% 一年内到期的 非流动资产 - 0.00% 60.48 0.01% - 其他流动资产 2,881.55 0.44% 1,981.34 0.31% 45.43% 可供出售金融 资产 350.00 0.05% 300.00 0.05% 16.67% 长期应收款 2,322.06 0.36% 1,963.56 0.31% 18.26% 长期股权投资 5,613.26 0.86% 5,401.00 0.86% 3.93% 投资性房地产 15,617.95 2.40% 4,707.70 0.75% 231.75% 固定资产 142,577.89 21.92% 122,659.93 19.49% 16.24% 在建工程 30,152.60 4.64% 37,526.99 5.96% -19.65% 无形资产 47,406.11 7.29% 46,734.09 7.43% 1.44% 开发支出 5,185.01 0.80% 3,086.62 0.49% 67.98% 商誉 48,937.84 7.52% 48,971.82 7.78% -0.07% 长期待摊费用 1,537.96 0.24% 1,276.61 0.20% 20.47% 递延所得税资 产 7,536.86 1.16% 5,447.41 0.87% 38.36% 其他非流动资 产 23,886.50 3.67% 13,105.52 2.08% 82.26% 资产总计 650,461.96 100.00% 629,276.65 100.00% 3.37% 公司报告期末资产总额为 650,461.96 万元，较上年同期增加 21,185.30 万元， 增幅为 3.37%。 变动较大的资产项目说明如下： 1、 其他流动资产余额为 2,881.55 万元， 较上年同期增幅为 45.43%， 主要是 常州二期、常州三期、 PBO 项目等项目建设取得的留抵扣的进项税所致。 2、 投资性房地产余额为 8,864.50 万元， 较上年同期增幅为 231.75%%， 主要 是天津产业园厂房出租所致。 3、 开发支出余额为 5,185.01 万元， 较上年同期增幅为 67.98%， 主要是功能 材料研发投入加大、原已申请的专利尚未转入无形资产累计金额较大所致。 4、 递延所得税资产余额为 7,536.86 万元， 较上年同期增幅为 38.36%， 主要 是本期计提期权费用、计提减值准备增加及可抵扣亏损增加所致。 5、 其他非流动资产余额为 23,886.50 万元， 较上年同期增幅为 82.26%， 主 要是工程项目建设及设备预付款增加所致。 （二） 负债构成情况 单位：万元 负债项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 ±变动比 金额 占负债比 例 率 金额 占负债比 率 短期借款 122,613.98 38.76% 78,380.00 26.31% 56.44% 应付票据 3,419.20 1.08% 11,805.99 3.96% -71.04% 应付账款 36,076.34 11.41% 47,666.16 16.00% -24.31% 预收款项 8,398.07 2.65% 8,767.84 2.94% -4.22% 应付职工薪酬 1,550.66 0.49% 1,605.18 0.54% -3.40% 应交税费 9,582.57 3.03% 9,424.29 3.16% 1.68% 应付利息 2,040.45 0.65% 851.76 0.29% 139.56% 其他应付款 4,231.65 1.34% 2,725.61 0.91% 55.26% 一年内到期的 非流动负债 17,133.13 5.42% 14,107.15 4.74% 21.45% 长期借款 16,300.00 5.15% 21,300.00 7.15% -23.47% 应付债券 29,607.77 9.36% 30,806.50 10.34% -3.89% 长期应付款 39,879.02 12.61% 48,198.75 16.18% -17.26% 专项应付款 6,310.99 2.00% 10,675.24 3.58% -40.88% 递延收益 18,872.02 5.97% 11,611.03 3.90% 62.54% 递延所得税负 债 297.94 0.09% - - - 负债合计 316,313.80 100.00% 297,925.52 100.00% 6.17% 公司报告期末负债总额为 316,313.80 万元，较上年同期增加 18,388.28 万元， 增幅为 6.17%。 变动较大的负债项目说明如下： 1、 短期借款余额为 122,613.98 万元， 较上年同期增幅为 56.44%， 主要是销 售规模增大及长期负债减少所致。 2、 应付票据余额为 3,419.20 万元， 较上年同期减少 71.04%， 主要是上期票 据融资本期到期归还所致。 3、 应付利息余额为 2,040.45 万元， 较上年同期增幅为 139.56%， 主要是 2017 年度将债券利息由应付债券调整至应付利息科目核算所致。 4、专项应付款余额为 6,310.99 万元， 较上年同期减少 40.88%， 主要是常州 一期的政府补助达到条件转入递延收益所致。 （三） 利润情况及分析 2017 年度，公司实现营业收入 206,442.45 万元，较上年同期增长 24.48%。 归属于母公司所有者的净利润 17,253.05 万元，较上年同期增长 244.05%。 单位：万元 项目 2017 年度 2016 年度 ±变动比例 营业收入 206,442.45 165,844.95 24.48% 营业成本 149,909.99 124,958.25 19.97% 税金及附加 2,363.77 1,565.33 51.01% 销售费用 10,801.04 10,030.56 7.68% 管理费用 20,353.01 19,096.43 6.58% 财务费用 10,859.80 9,035.80 20.19% 资产减值损失 503.07 2,515.23 -80.00% 投资收益 846.17 1,757.20 -51.85% 其他收益 2,761.25 - - 营业外收入 3,254.22 2,602.03 25.06% 营业外支出 73.91 25.17 193.61% 所得税费用 1,919.78 412.32 365.61% 净利润 16,493.03 4,942.78 233.68% 归属于母公司所有者的 净利润 17,253.05 5,014.69 244.05% 1、 税金及附加较上年同期增幅为 51.01%， 主要是本期会计政策变化，将房 产税、土地使用税调整至本科目核算所致。 2、 资产减值损失较上年同期减少 80.00%， 主要是本期收回前期较长账龄的 应收账款所致。 3、 投资收益较上年同期减少 51.85%， 主要是上期转让鹏金所股权收益较大 所致。 4、所得税费用较上年同期增幅为 365.61%， 主要是本期利润增加所致。 （四） 现金流量情况 单位：万元 项目 2017 年度 2016 年度 ±变动比例 经营活动现金流入小计 210,780.34 175,978.84 19.78% 经营活动现金流出小计 201,739.69 165,311.61 22.04% 经营活动产生的现金流量净额 9,040.65 10,667.23 -15.25% 投资活动现金流入小计 5,460.98 6,250.52 -12.63% 投资活动现金流出小计 58,313.04 84,509.24 -31.00% 投资活动产生的现金流量净额 -52,852.06 -78,258.71 -32.46% 筹资活动现金流入小计 251,066.27 300,400.09 -16.42% 筹资活动现金流出小计 236,943.77 84,755.32 179.56% 筹资活动产生的现金流量净额 14,122.50 215,644.77 -93.45% 期末现金及现金等价物余额 136,489.40 166,223.38 -17.89% 1、 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 32.46%， 主要是上期并购 锂电池包装材料项目支付金额较大所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 93.45%， 主要是上期非公 开发行股票募集资金所致。 （五） 主要财务指标情况 项目 2017 年度 2016 年度 ±变动比例 流动比率 1.56 1.93 -19.23% 速动比率 1.35 1.71 -21.16% 资产负债率 48.63% 47.34% 2.71% 现金利息保障倍数 2.41 2.13 12.99% 毛利率 27.33% 24.65% 10.87% 加权平均每股净资产收益率 5.18% 2.14% 142.22% 营业收入增长率 24.48% 61.9% -60.48% 总资产增长率 3.37% 73.10% -95.39% 1、 加权平均每股净资产收益率较上年同期增幅为 142.22%， 主要是本期利 润大幅上升所致； 2、 营业收入增长率较上年同期下降 60.48%，主要是 2015 年收入基数较小 所致； 3、 总资产增长率较上年同期减少 95.39%， 主要是上期上期非公开发行股票 募集资金所致。 深圳市新纶科技股份有限公司 董 事 会 二�一八年二月二十八日