浙江金科文化产业股份有限公司 2017年度财务决算报告 公司2017年度财务报表由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计， 并且已出具标准无保留意见的审计报告，现将公司2017年度财务决算（合并口 径）的相关情况报告如下： 一、 主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2017年 2016年 同比变动幅度 营业收入 139,627.09 89,456.12 56.08% 营业利润 43,387.57 24,751.08 75.30% 利润总额 43,844.46 25,214.55 73.89% 归属于公司普通股股东的净利 39,393.35 20,499.89 92.16% 润 扣除非经营性损益后的归属于 36,051.95 20,074.12 79.59% 公司普通股股东的净利润 经营活动产生的现金流量净额 21,722.84 33,751.68 -35.64% 基本每股收益(元/股) 0.25 0.19 31.58% 扣除非经常损益基本每股收益 0.23 0.18 27.78% (元/股) 加权平均净资产收益率 7.63% 6.56% 1.07% 扣除非经常性损益后的加权平 6.98% 6.42% 0.56% 均净资产收益率 期末总股本(股) 197,123.30 158,126.09 24.66% 资产总额 1,072,859.60 536,170.27 100.10% 负债总额 118,525.26 35,305.94 235.71% 归属于母公司股东权益 941,967.49 496,097.27 89.88% 归属于普通股每股净资产(元/ 4.78 3.14 52.23% 股) 项目 2017年 2016年 同比变动幅度 资产负债率 11.05% 6.58% 4.47% 二、财务状况、经营成果、现金流量分析 (一) 资产负债构成及变动情况 截至本报告期末，公司资产总额为1,072,859.60万元，较年初增加100.10%， 公司负债总计为118,525.26万元，较年初增加235.71%。 单位：万元 2017年末 2016年末 同比变动幅 项目 金额 占比资 金额 占比资 度 产总额 产总额 货币资金 121,448.53 11.32% 128,504.08 23.97% -5.49% 应收票据 686.58 0.06% 2,326.09 0.43% -70.48% 应收账款 60,820.82 5.67% 27,093.65 5.05% 124.48% 预付款项 5,345.32 0.50% 529.15 0.10% 910.17% 应收利息 17.00 0.00% 其他应收款 8,028.83 0.75% 990.07 0.18% 710.94% 存货 7,279.09 0.68% 5,915.36 1.10% 23.05% 持有待售资产 4,875.13 0.45% 其他流动资产 1,791.88 0.17% 380.19 0.07% 371.31% 可供出售金融资产 50,892.52 4.74% 43,253.69 8.07% 17.66% 长期股权投资 60,794.72 5.67% 16,969.36 3.16% 258.26% 投资性房地产 929.34 0.09% 953.61 0.18% -2.55% 固定资产 43,055.72 4.01% 24,506.35 4.57% 75.69% 在建工程 919.10 0.09% 13,402.40 2.50% -93.14% 无形资产 47,018.01 4.38% 17,860.77 3.33% 163.25% 开发支出 4,171.03 0.39% 商誉 637,361.01 59.41% 244,364.39 45.58% 160.82% 长期待摊费用 843.07 0.08% 1,162.25 0.22% -27.46% 递延所得税资产 466.56 0.04% 269.87 0.05% 72.88% 其他非流动资产 16,115.33 1.50% 7,689.00 1.43% 109.59% 资产总计 1,072,859.59 100.00% 536,170.27 100.00% 100.10% 短期借款 43,700.00 4.07% 应付票据 4,530.11 0.42% 4,326.17 0.81% 4.71% 应付账款 11,903.67 1.11% 9,587.67 1.79% 24.16% 预收款项 1,225.59 0.11% 2,963.00 0.55% -58.64% 应付职工薪酬 3,908.33 0.36% 1,774.90 0.33% 120.20% 应交税费 3,540.19 0.33% 3,705.89 0.69% -4.47% 应付利息 102.99 0.01% 应付股利 8,553.23 0.80% 13.55 0.00% 63,023.47% 其他应付款 15,897.04 1.48% 5,394.23 1.01% 194.70% 长期借款 17,716.00 1.65% 长期应付款 3,000.00 0.28% 3,235.10 0.60% -7.27% 递延收益 309.99 0.03% 309.98 0.06% 0.00% 递延所得税负债 4,138.11 0.39% 3,995.46 0.75% 3.57% 负债合计 118,525.25 11.05% 35,305.94 6.59% 235.71% 变动较大的主要资产负债项目说明如下： 1、应收账款报告期期末余额为60,820.82万元，较2016年末增长124.48%， 主要原因为一方面公司本期完成了对 Outfit7 Investments Limited (以下简称 “Outfit7”)的收购项目，Outfit7财务报表自2017年12月底起纳入公司合并财 务报表范围，另一方面公司继续完善在移动互联网文化产业领域内的生态布局，业务收入快速增长。 2、长期股权投资报告期期末余额为60,794.72万元，较2016年末余额增长 258.26%，主要原因为公司本期新增对外投资。 3、固定资产报告期期末余额为43,055.72万元，较2016年末增长75.69%， 主要原因为本期公司年产10万吨包裹型无磷过碳酸钠（一期3万吨）技改项目 及研发中心与产业孵化基地建设项目完工转入固定资产。 4、无形资产报告期期末余额为47,018.01万元，较2016年末增长163.25%， 主要原因为Outfit7财务报表自2017年12月底起纳入公司合并财务报表范围。 5、商誉报告期期末余额为637,361.01万元，较2016同期增长160.82%，主 要原因为本期公司收购Outfit7商誉增加。 6、其他非流动资产报告期期末新增余额为16,115.33万元，较2016同期增 长109.59%，主要原因为本期新增预付的募投项目购房款，导致其他非流动资产 增加。 7、短期借款、长期借款报告期期末金额分别为 43,700.00 万元、17,716.00 万元，原因为公司本期经营活动增加银行借款。 8、其他应付款报告期期末余额为 15,897.04 万元，较 2016 年同期增长 194.70%，主要原因为本期新增应付股权转让款。 (二) 经营成果分析 2017年度公司营业收入为139,627.09万元，同比2016年度增长56.08%；实 现归属于母公司所有者的净利润39,393.35万元，同比2016年度增长92.16%。 主要数据如下： 单位：万元 项目 2017年 2016年 同比变动幅度 营业收入 139,627.09 89,456.12 56.08% 营业成本 76,478.88 51,589.51 48.25% 税金及附加 1,201.30 1,047.53 14.68% 销售费用 6,121.17 3,055.59 100.33% 管理费用 17,901.08 9,948.97 79.93% 财务费用 1,157.17 -1,179.56 -198.10% 资产减值损失 1,457.90 32.30 4,413.62% 投资收益 7,079.34 -216.30 -3,372.93% 资产处置收益 4.15 5.60 -25.89% 其他收益 994.49 营业利润 43,387.57 24,751.08 75.30% 营业外收入 503.78 542.61 -7.16% 营业外支出 46.89 79.14 -40.75% 利润总额 43,844.46 25,214.55 73.89% 所得税费用 2,937.45 3,289.79 -10.71% 净利润 40,907.01 21,924.76 86.58% 归属于母公司所有者净利润 39,393.35 20,499.89 92.16% 少数股东损益 1,513.65 1,424.87 6.23% 公司本期实现营业收入139,627.09万元，较去年同期增长56.08%；营业利 润43,387.57万元，较去年同期增长75.30%；利润总额43,844.46万元，较去年 同期增长73.89%；归属于上市公司股东的净利润39,393.35万元，较去年同期增 长92.16%。以上财务指标变动主要原因为： 1、报告期内，公司进一步完善了在移动互联网文化产业内的生态布局，公司在进行移动互联网文化内容制作、精准分发与运营的同时，积极开展互联网儿童早期教育业务，拓展高品质产品线，加大市场开拓力度，不断夯实并完善公司业务间联动，持续拓展和创新移动互联网文化业务，进一步加强产品和服务的研发创新，公司各个业务间的协同效应持续增强，产品积累继续深化。公司各项核心业务指标表现良好，业务收入快速增长，盈利能力进一步提升。 2、报告期内，公司化工业务规模稳定增长，随着公司主要产品的生产产能释放、生产技术提升、业务核心竞争力进一步增强，对公司经营效益增长起到积极作用。 (三) 现金流量分析 报告期内，公司的现金流量情况如下表： 单位：万元 项目 2017年 2016年 同比变动幅度 经营活动现金流入小计 142,438.77 95,775.83 48.72% 经营活动现金流出小计 120,715.93 62,024.14 94.63% 经营活动产生的现金流量净额 21,722.84 33,751.68 -35.64% 投资活动现金流入小计 36,071.54 671.83 5,269.15% 投资活动现金流出小计 115,237.72 128,505.73 -10.32% 投资活动产生的现金流量净额 -79,166.18 -127,833.91 -38.07% 筹资活动现金流入小计 157,686.00 225,308.88 -30.01% 筹资活动现金流出小计 107,387.30 24,859.73 331.97% 筹资活动产生的现金流量净额 50,298.70 200,449.15 -74.91% 汇率变动对现金及现金等价物的 -511.06 991.41 -151.55% 影响 现金及现金等价物净增加额 -7,655.70 107,358.34 -107.13% 1、2017年度公司经营活动产生的现金流量净额为21,722.84万元，比上年 同期下降 35.64%。主要原因为报告期内公司进一步完善了公司在移动互联网文 化产业内的生态布局，主营业务收入大幅上涨，盈利能力进一步提升，2017年 度公司经营活动现金流入金额为142,438.77万元，比上年同期增长48.72%。由 于报告期内公司加大市场开拓力度，进一步加强产品和服务的研发创新，公司各项成本费用增加较大，经营性现金流出较去年相比增长94.63%。 2、2017年度公司投资活动产生的现金流量净额为-79,166.18万元，比上年 同期下降 38.07%。投资活动现金流入金额为 36,071.54 万元，较上年同期增长 5,269.15%，主要原因系公司收购Outfit7等公司，Outfit7等公司带入货币资金。 3、2017年度公司筹资活动产生的现金流量净额为50,298.70万元，较上年 同期下降74.91%。筹资活动现金流入小计同比减少30.01%，主要原因系公司于 2016年非公开发行股票募集资金到账。筹资活动现金流出小计同比增加 331.97%，主要原因系公司本期归还的短期借款金额增加。 浙江金科文化产业股份有限公司 董事会 2018年3月6日