酒鬼酒股份有限公司 2017年度财务决算报告 2017 年，由于产品销售收入和利润增长幅度较大，成本费用得到了有 效的控制，公司生产经营业绩和财务状况好于上年。现根据公司合并财务报表及财务运作情况，对本年财务决算状况报告如下： 一、财务状况 1、（主要）资产、负债及其变动情况 单位：人民币万元 项目 期末余额 期初余额 净增减额 增长比 货币资金 34,179.26 30,767.24 3,412.03 11% 应收票据 10,691.74 5,296.84 5,394.90 102% 其他应收款 1,409.10 534.01 875.10 164% 存货 77,833.03 76,304.18 1,528.84 2% 一年内到期的非流动资产 - 4,950.00 -4,950.00 -100% 其他流动资产 60,007.35 39,939.55 20,067.80 50% 流动资产合计 185,187.34 158,878.58 26,308.75 17% 长期股权投资 4,986.97 4,486.12 500.85 11% 固定资产 40,465.93 48,214.99 -7,749.06 -16% 无形资产 9,218.48 10,829.54 -1,611.06 -15% 递延所得税资产 3,198.44 1,963.62 1,234.82 63% 其他非流动资产 10,474.73 10,990.64 -515.91 -5% 非流动资产合计 68,986.33 77,201.20 -8,214.88 -11% 资产总计 254,173.66 236,079.79 18,093.87 8% 短期借款 - 3,000.00 -3,000.00 -100% 应付账款 5,279.94 6,293.53 -1,013.58 -16% 预收款项 14,040.52 15,416.03 -1,375.51 -9% 应付职工薪酬 5,919.03 3,766.60 2,152.43 57% 应交税费 8,914.36 4,961.66 3,952.69 80% 其他应付款 18,505.14 14,864.64 3,640.50 24% 流动负债合计 53,008.70 49,132.72 3,875.99 8% 递延收益 597.21 1,465.30 -868.08 -59% 负债合计 53,605.91 50,598.01 3,007.90 6% 项目 期末余额 期初余额 净增减额 增长比 股本 32,492.90 32,492.90 - 0% 资本公积 116,125.95 116,125.95 - 0% 盈余公积 21,337.76 20,108.78 1,228.99 6% 未分配利润 30,611.13 17,803.23 12,807.90 72% 2、重大变动说明 （1）报告期末，总资产254,173.66万元，比期初增加18,093.87万 元、增长8%，主要为流动资产比期初增加26,308.75万元。流动资产比期 初增加26,308.75万元、增长17%，主要为其他流动资产（主要为理财产品） 比期初增加20,067.80万元。 （2）报告期末，总负债53,605.91万元比期初增加3,007.90万元、 增长 6%，主要为应缴税费、其他应付款、应付职工薪酬分别比期初增加 3,952.69万元、3,640.50万元、2,152.43万元。 （3）报告期末，应收票据（银行承兑汇票）为10,691.74万元，比期 初5,296.84万元增加5,394.90万元、增幅102%。增长的主要原因为本年 4季度销售业务同比增幅较大。 （4）报告期末，其他应收账款净额为1,409.10万元，比期初534.01 万元增加875.10万元、增幅164%。增长的主要原因为河南公司不纳入合并 范围、新增对河南公司其他应收款873.52万元（账面余额2238.06万元、 减值准备1364.54万元）。 （5）报告期末，一年内到期的流动资产为 0 万元，比期初 4,950.00 万元减少4,950.00万元,减幅100%。减少的原因为本期收回以前年度预付 的2期项目土地款4,950.00万元。 （6）报告期末，其他流动资产为60,007.35万元，比期初39,939.55 万元增加20,067.80万元、增幅50%。增长的主要原因为持有的银行理财产 品增加21,000.00万元。 （7）报告期末，递延所得税资产为3,198.44万元，比期初1,963.62 万元增加1,234.82万元、增幅63%。增长的主要原因为资产减值准备增加 导致递延所得税资产增加1,369.99万元。 （8）报告期末，短期借款为0万元，比期初3,000.00万元减少3,000.00 万元、减幅100%。减少的原因为河南公司期末不纳入合并范围（河南公司 期初短期借款3,000.00万元）。 （9）报告期末，应付职工薪酬为5,919.03万元，比期初3,766.60万 元增加2,152.43万元、增幅57%。增长的主要原因为应付未付的工资奖金 增加1,928.44万元。 （10）报告期末，应缴税费为8,914.36万元，比期初4,961.66万元增 加3,952.69万元、增幅80%。增长的主要原因为应付未缴的企业所得税、 增值税、消费税分别增长1,723.41万、1,236.69万、677.56万。 （11）报告期末，其他应付款18,505.14万元，比期初14,864.64万 元增加3,640.50万元、增幅24%。增长的主要原因为应付未付的销售服务 费、销售折扣与折让分别增加增加2,951.71万、964.92万元。 二、经营成果 1、主要指标单位：人民币万元 项目 本期发生额 上期发生额 增长额 增长比 一、营业总收入 87,833.14 65,485.06 22,348.08 34% 二、营业总成本 68,531.44 55,114.59 13,416.85 24% 其中：营业成本 19,373.50 16,376.45 2,997.05 18% 税金及附加 14,099.06 9,713.44 4,385.61 45% 销售费用 20,541.30 16,470.45 4,070.85 25% 管理费用 11,839.50 9,301.30 2,538.20 27% 资产减值损失 2,788.37 3,315.82 -527.45 -16% 投资收益 3,486.40 788.84 2,697.56 342% 三、营业利润 22,919.65 11,125.47 11,794.18 106% 四、利润总额 22,884.41 11,192.89 11,691.53 104% 五、净利润 17,416.42 9,702.23 7,714.19 80% 其中：归属于母公司股东 17,609.87 10,858.44 6,751.44 62% 的净利润 2、主要指标变动说明 （1）营业总收入87,833.14万元，同比增长22,348.08万元、增幅 34%，其主要原因为酒鬼酒系列产品同比增长20,740.10万元、增幅55%。 （2）营业成本19,373.50万元，同比增长2,997.05万元、增幅18%， 其主要原因为酒鬼酒系列产品营业成本同比增长较大；营业成本增幅小于营业收入增幅是由于总销量同比有所下降（湘泉及其他系列产品的销量下降）。 （3）税金及附加14,099.06万元，同比增长4,385.61万元、增幅45%， 其主要原因系营业收入增长导致消费税增长；增幅大于营业收入增幅系税收政策变化的影响。 （4）销售费用20,541.30万元，同比增长4,070.85万元、增幅25%， 其主要原因为销售服务费同比增长4,333.54万元、增幅58%。 （5）管理费用11,839.50万元，同比增长2,538.20万元、增幅27%， 其主要原因为职工薪酬同比增长1,946.15万元、增幅53%。 （6）资产减值损失2,788.37万元，同比减少527.45万元、减幅16%， 其主要原因为上期发生固定资产减值损失1,475.96万元。 （7）投资收益3,486.40万元，同比增长2,697.56万元、增幅342%， 其主要原因为处置河南公司（破产重整）产生投资收益1,739.50万元及投 资理财收益增长656.60万元。 （8）利润总额、净利润、归母净利润分别为22,884.41万元、17,416.42 万元、17,609.87万元，同比分别增长11,691.53万元、7,714.19万元、 6,751.44万元，增幅104%、80%、62%，其主要原因营业收入增长。 三、现金流量 1、主要指标 单位：人民币万元 项目 本期发生额 上期发生额 增长额 增长比 销售商品、提供劳务收到的现金 93,558.28 72,490.48 21,067.80 29% 收到其他与经营活动有关的现金 1,428.61 5,337.30 -3,908.70 -73% 经营活动现金流入小计 94,986.89 77,827.78 17,159.10 22% 购买商品、接受劳务支付的现金 22,713.37 15,885.74 6,827.63 43%, 支付给职工以及为职工支付的现 10,725.05 9,782.65 942.40 10% 金 支付的各项税费 26,064.79 16,756.13 9,308.66 56% 支付其他与经营活动有关的现金 12,971.50 13,472.49 -500.99 -4% 经营活动现金流出小计 72,474.70 55,897.00 16,577.70 30% 项目 本期发生额 上期发生额 增长额 增长比 经营活动产生的现金流量净额 22,512.19 21,930.79 581.40 3% 取得投资收益收到的现金 1,522.66 815.92 706.74 87% 收到其他与投资活动有关的现金 5,210.00 - 5,210.00 投资活动现金流入小计 6,732.66 816.00 5,916.66 725% 购建固定资产、无形资产和其他 835.36 5,446.21 -4,610.85 -85% 长期资产支付的现金 投资支付的现金 21,000.00 24,000.00 -3,000.00 -13% 投资活动现金流出小计 21,837.79 29,446.21 -7,608.42 -26% 投资活动产生的现金流量净额 -15,105.13 -28,630.21 13,525.08 -47% 收到其他与筹资活动有关的现金 - 120.00 -120.00 -100% 筹资活动现金流入小计 - 120.00 -120.00 -100% 分配股利、利润或偿付利息支付 3,572.98 231.84 3,341.14 1441% 的现金 筹资活动现金流出小计 3,572.98 231.84 3,341.14 1441% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,572.98 -111.84 -3,461.14 3095% 2、主要指标变动说明 （1）经营活动现金流入为94,986.89万元，同比增加17,159.10万元、 增幅22%。主要系销售商品、提供劳务收到的现金93,558.28万元，同比增 加21,067.80万元，增幅29%。 （2）经营活动现金流出为72,474.70万元，同比增加16,577.70万元、 增幅30%。主要系：购买商品按受劳务支付的现金22,713.37万元，同比增 加6,827.63万元，增幅43%；支付的各项税费26,064.79万元，同比增加 9,308.66万元、增幅56%；支付给职工及为职工支付的现金10,725.05万 元，同比增加942.40万元、增幅10%。 （3）经营活动现金流量净额22,512.19万元,同比增加581.40万元、 增幅3%。系现金流入增加所致。 （4）投资活动产生的现金流入为6,732.66万元，同比增加5,916.66 万元、增幅725%。主要系本期收到其他与投资活动有关的现金5210.00万 元（收回2期项目土地款4，950.00万元及河南公司购地款260.00万元）。 （5）报告期公司投资活动产生的现金流出为21,837.79万元，同比减 少7,608.42万元，减幅26%。系购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金减少4,610.85万元及投资支付的现金（购买理财产品净支出） 减少3,000万元。 （6）报告期投资活动现金净流量净 额 -15,105.13 万元，同比增加 13,525.08万元。系流入增加及流出减少共同影响所致。 （7）筹资活动现金流入同比减少 120.00 万元系上年收到与资产相关 的政府补助120.00万元，本期没有相关的现金流入。 （8）筹资活动现金流出为3,572.98万元，同比增长3,341.14万元， 增幅1441%。主要系本期分配股利3,572.98万元。 （9）报告期筹资活动产生的现金净流量为-3,572.98万元，同比减少 3,461.14万元。主要系现金流出增加所致。 四、所有者权益 1、主要指标 单位：人民币万元 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权 项目 未分配 权益 益 股本 资本公积 盈余公积 利润 合计 一、上期期末余额 32,492.90 116,125.95 20,108.78 17,803.23 -1,049.08 185,481.78 二、本期期初余额 32,492.90 116,125.95 20,108.78 17,803.23 -1,049.08 185,481.78 三、本期增减变动 - - 1,228.99 12,807.90 1,049.08 15,085.97 金额 （一）综合收益总 - - - 17,609.87 -193.45 17,416.42 额 （二）利润分配 - - 1,228.99 -4,801.97 - -3,572.98 1.提取盈余公积 - - 1,228.99 -1,228.99 - - 3.对股东的分配 - - - -3,572.98 - -3,572.98 四、本期期末余额 32,492.90 116,125.95 21,337.76 30,611.13 - 200,567.75 2、主要指标变动说明 （1）报告期末，所有者权益比期初增加15,085.97万元、增长8%，主 要为综合收益总额（本期盈利）增加17,416.42万元。 （2）本期利润分配4,801.97万元，其中：提取盈余公积（法定）1,228.99 万元，向股东分配利润3,572.98万元。 五、执行财经法规情况 公司严格遵守国家财经法规，执行《企业会计准则》的有关规定，规范运作，真实、全面、及时地进行会计核算，年度会计报告在所有重大方面公允地反映了公司的财务状况和经营成果及现金流量情况。公司2017年度会计报表已经天职国际会计师事务所审计，并出具了无保留意见的审计报告。 酒鬼酒股份有限公司董事会 2018年3月7日