证券代码：300302 公司简称：同有科技 上海荣正投资咨询股份有限公司 关于 北京同有飞骥科技股份有限公司 2018年股票期权激励计划 预留授予相关事项 之 独立财务顾问报告 2019年3月 目录 一、释义...........................................................3 二、声明...........................................................4 三、基本假设.......................................................5 四、本次股票期权激励计划的审批程序.................................6 五、股票期权激励计划的预留授予情况.................................8 六、股票期权激励计划的预留授予条件说明.............................9 七、独立财务顾问的核查意见........................................11 一、释义 1.上市公司、公司、同有科技：指北京同有飞骥科技股份有限公司。 2.独立财务顾问：上海荣正投资咨询股份有限公司。 3.独立财务顾问报告：《上海荣正投资咨询股份有限公司关于北京同有飞骥科 技股份有限公司2018年股票期权激励计划预留授予相关事项之独立财务顾 问报告》。 4.股权激励计划、激励计划、本计划：指北京同有飞骥科技股份有限公司2018 年股票期权激励计划。 5.股票期权、期权：公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和 条件购买公司一定数量股票的权利。 6.激励对象：按照本激励计划规定，获得股票期权的中层管理人员和核心技术 （业务）骨干。 7.授予日：公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为交易日。 8.有效期：从股票期权授予激励对象之日起至股票期权失效为止的时间段。9.行权：激励对象根据股票期权激励计划，行使其所拥有的股票期权的行为， 在本激励计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的价格和条件购买标的 股票的行为。 10.可行权日：激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日。 11.行权价格：本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格。 12.行权条件：根据本激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的条件。 13.《公司法》：指《中华人民共和国公司法》。 14.《证券法》：指《中华人民共和国证券法》。 15.《管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》。 16.《公司章程》：指《北京同有飞骥科技股份有限公司章程》。 17.中国证监会：指中国证券监督管理委员会。 18.证券交易所：指深圳证券交易所。 19.元：指人民币元。 二、声明 本独立财务顾问对本报告特作如下声明： （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由同有科技提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。 （二）本独立财务顾问仅就本次股票期权激励计划对同有科技股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对同有科技的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。 （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。 （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次股票期权激励计划的相关信息。 （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次股票期权激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。 本报告系按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。 三、基本假设 本独立财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上： （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化； （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性； （三）上市公司对本次股票期权激励计划所出具的相关文件真实、可靠； （四）本次股票期权激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成； （五）本次股票期权激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务； （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。 四、本次股票期权激励计划的审批程序 同有科技本次股票期权激励计划已履行必要的审批程序： （一）2018年2月28日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过《关于公司<2018年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，公司第三届监事会第十次会议审议通过上述议案并发表同意意见，公司独立董事发表了独立意见。 （二）2018年3月1日至2018年3月10日，公司对本次拟授予激励对象的姓名和职务在公司OA办公平台进行了公示。2018年3月12日，公司监事会发表了 《监事会关于公司2018年股票期权激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。 （三）2018年3月16日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过《关于公司<2018年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，公司董事会被授权确定股票期权授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜；同时，公司根据内幕信息知情人买卖公司股票情况的核查情况，披露了《关于2018年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。 （四）2018年3月16日，公司第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十二会议审议通过《关于2018年股票期权激励计划首次授予相关事项的议案》，监事会对首次授予激励对象名单再次进行了核实并发表了同意的意见，公司独立董事对此发表了独立意见。 （五）2018年4月18日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过《关于调整2018年股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，鉴于公司已实施2017年年度权益分派，董事会同意首次授予股票期权的行权价格由9.42元/股调整为9.40元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。 （六）2018年5月9日，公司披露了《关于2018年股票期权激励计划首次授予股票期权登记完成的公告》，公司完成了2018年股票期权激励计划首次授予期权的登记工作，共向109名激励对象授予了1,200万份股票期权，授予期权的行权价格为9.40元/股。 （七）2019年3月15日，公司第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十二次会议审议通过《关于2018年股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的议案》，监事会对预留授予激励对象名单进行了核实并发表了同意的意见，公司独立董事对此发表了独立意见。 五、股票期权激励计划的预留授予情况 （一）预留授予日：2019年3月15日 （二）股票来源：公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票 （三）预留授予数量：300万份 （四）预留授予人数：62人 （五）预留授予股票期权的行权价格：10.06元/股，行权价格为不低于下 列价格较高者： 1、预留股票期权授予董事会决议公布前1个交易日的公司股票交易均价，10.06元/股； 2、预留股票期权授予董事会决议公布前120个交易日的公司股票交易均价，8.58元/股。 （六）预留授予股票期权具体分配情况如下： 本激励计划预留授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示： 获授的股票期 占授予股票 占目前总股 姓名 职务 权数量（万 期权总数的 本的比例 份） 比例 中层管理人员、核心技术（业 300 100.00% 0.71% 务）骨干（62人） 合计（62人） 300 100.00% 0.71% 注1：上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会审议时公司股本总额的10%。 注2：本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。 （七）股票期权等待期和行权安排 预留授予股票期权等待期分别为自预留授予之日起12个月、24个月。激 励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。在可行权日内，若达 到本激励计划规定的行权条件，激励对象可根据下述行权安排行权。 行权安排 行权时间 行权比例 预留授予的股票期权 自预留授予之日起12个月后的首个交易日起至预 50% 第一个行权期 留授予之日起24个月内的最后一个交易日当日止 预留授予的股票期权 自预留授予之日起24个月后的首个交易日起至预 50% 第二个行权期 留授予之日起36个月内的最后一个交易日当日止 （八）股票期权行权的业绩考核条件 预留授予的股票期权，在行权期的2个会计年度中，分年度进行绩效考核并行权，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件。 1、公司层面的业绩考核目标： 行权期 业绩考核目标 预留授予的股票期权 以2017年营业收入为基数，2019年营业收入增长率不低于50% 第一个行权期 预留授予的股票期权 以2017年营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低于85% 第二个行权期 上述营业收入以经公司聘请的具有证券期货从业资格的会计师事务所审计的合并报表营业收入为计算依据。本次股权激励产生的激励成本将在管理费用中列支。 公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年已获授的股票期权均不得行权，由公司注销。 2、个人层面绩效考核要求： 根据公司制定的考核办法，目前对个人绩效考核结果共有A、B+、B、C、D五档，对应的考核结果如下： 等级 A B+ B C D 优 良 合格 基本合格 不合格 分数段 90分以上 80~90分 70~80分 60~70分 60分以下 可行权比例 100% 85% 70% 50% 0% 若激励对象上一年度个人绩效考核结果为A/B+/B/C档，则激励对象根据年度考核结果对应的个人可行权比例进行行权。 若激励对象上一年度个人绩效考核结果为D档，公司将按照股权激励计划的规定，取消该激励对象当期行权额度，股票期权由公司注销。 六、股票期权激励计划的预留授予条件说明 根据经公司2018年第一次临时股东大会审议通过的公司《2018年股票期权激励计划（草案）》，只有在同时满足下列条件时，激励对象才能获授股票期权： 1、公司未发生以下任一情形： （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； （3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形； （4）法律法规规定不得实行股权激励的； （5）中国证监会认定的其他情形。 2、激励对象未发生以下任一情形： （1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选； （2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选； （3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施； （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的； （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的； （6）中国证监会认定的其他情形。 经核查，同有科技不存在“最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告”“最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告”，此外同有科技也不存在“上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形”、“法律法规规定不得实行股权激励的情形”及“中国证监会认定的其他情形”。截至目前，激励对象也未发生上述不符合获授条件的情形。 七、独立财务顾问的核查意见 本独立财务顾问认为，北京同有飞骥科技股份有限公司本次股票期权激励计划已取得了必要的批准与授权，本次对2018年股票期权激励计划预留授予的股票期权的授予日、行权价格、激励对象、授予数量等的确定事项符合《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律法规和规范性文件的规定，北京同有飞骥科技股份有限公司2018年股票期权激励计划规定的预留股票期权的授予条件已经成就。 （此页无正文，为《上海荣正投资咨询股份有限公司关于北京同有飞骥科技股份有限公司2018年股票期权激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告》的签字盖章页） 经办人：叶素琴 上海荣正投资咨询股份有限公司 2019年3月15日