西安宝德自动化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 希会其字(2019)0037号 目 录 一、西安宝德自动化股份有限公司非经营性资金占用及其 他关联资金往来的专项说明…………（1-2） 二、上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表…………………………（3） 三、证书复印件 （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书 （四）会计师事务所业务许可证等 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） XigemaCpas(SpecialGeneralPartnership) 希会其字(2019)0037号 西安宝德自动化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明西安宝德自动化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了西安宝德自动化股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项核查。 按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号），及深圳证券交易所创业板公司管理部《创业板信息披露业务备忘录第10号：定期报告披露相关事项》的规定编制和披露汇总表，提供真实、合法、完整的核查证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是对上述汇总表进行核查，并出具专项说明。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了核查工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施核查工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解贵公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 附件：上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国 西安市 中国注册会计师： 二○一九年三月二十日 附表 上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：西安宝德自动化股份有限公司 单位：万元 非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核 2018年 期 初 占 2018年 度 占 用累 2018年度占用2018年度偿还累2018年 期 末 占 占用形成 占用 资金占用方名称 司的关联关系 算的会计科 用资金余额 计发生金额（不 占用资金的利 计发生金额 用资金余额 原因 占用性质 目 含利息） 息（如有） 现大股东及其附 属企业 小计 ―― ―― ―― ―― 前大股东及其附 属企业 小计 ―― ―― ―― ―― 总计 ―― ―― ―― ―― 其他关联资金 往来方与上市公 上市公司核 2018年 期 初 占 2018年 度 占 用累 2018年度占用2018年度偿还累2018年 期 末 占 往来形成 往来 资金往来方名称 司的关联关系 算的会计科 用资金余额 计发生金额（不 占用资金的利 计发生金额 用资金余额 原因 往来性质 目 含利息） 息（如有） 大股东及其附属 企业 上市公司的子公 司及其附属企业 关联自然人及其 控制的法人 其他关联人及其 文水县宝德华陆水务有限公司 原子公司 其他应收款 223.68 223.68 借款 非经营性占用 附属企业 总 计 ―― ―― ―― 223.68 223.68 ―― 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3